دليل تخطيط التقاعد

تعتبر الترتيبات النقدية أو الترتيبات المؤجلة (CODA) طريقة محددة لتمويل المشاركة المؤهلة في الربح أو مكافأة الأسهم أو خطة معاش ما قبل شراء ERISA أو خطة تعاونية ريفية.

مساهمة اللحاق بالركب هي نوع من مساهمات التقاعد التي تسمح لأولئك الذين يبلغون من العمر 50 عامًا أو أكبر بتقديم مساهمات إضافية إلى 401 (k) و IRAs.

صندوق الادخار المركزي هو حساب مخصص إلزامي تم إعداده لتزويد السنغافوريين بخطة تقاعد شاملة.

يحصل الموظفون على فوائد كاملة من حساب خطة التقاعد في تاريخ معين ، في مقابل منحهم تدريجياً بمرور الوقت.

يتم إجراء تعديل لتكاليف المعيشة (COLA) على دخل الضمان الاجتماعي والتأمين الإضافي لضبط الفوائد لمواجهة آثار التضخم.

المستفيد من الوحدة هو المستفيد الذي سيتلقى المزايا إذا توفي المستفيد الرئيسي في وقت دفع الاستحقاق.

خطة معاشات الشركات هي استحقاقات الموظف التي توفر دخل منتظم في التقاعد على أساس مدة الخدمة وتاريخ الراتب.

تشير الأرباح المغطاة إلى مبلغ أجر الموظف المؤهل للاستخدام في حساب مزايا التقاعد.

تعد خطة المعاشات التقاعدية الكندية واحدة من ثلاثة مستويات لنظام دخل التقاعد في كندا ، وهي المسؤولة عن دفع استحقاقات التقاعد أو العجز.

سميت ثقة Crummey باسم Clifford Crummey ، أول دافع ضرائب ناجح يستخدم هذه التقنية. يسمح للعائلات بنقل هدايا مدى الحياة للأطفال مع الاستفادة من الإعفاء الضريبي.

قدمت CSRS استحقاقات التقاعد والإعاقة والناجين لمعظم موظفي الخدمة المدنية في الولايات المتحدة الذين يعملون لحساب الحكومة الفيدرالية.

استحقاقات الخدمة الحالية هي استحقاقات المعاش التي يكسبها الموظف من تاريخ محدد حتى الوقت الحاضر.

تتضمن حسابات التقاعد والمزايا الصحية عادةً اتفاقية الوصاية للسماح لطرف ثالث محترف بإدارة الخطة.

رعاية الحراسة هي رعاية غير طبية يوصى بها أخصائي طبي يساعد الأفراد في رعايتهم الأساسية اليومية ، مثل الأكل والاستحمام.

خطة DB (k) هي خطة تقاعد مختلطة تجمع بعض خصائص خطة المساهمة 401 (k) المحددة مع تلك الخاصة بخطة المزايا المحددة (DB).

التعويض المؤجل هو عندما يتم الاحتفاظ بجزء من أجر الموظف لصرفه في وقت لاحق ، وعادةً ما يوفر ذلك ضريبة مؤجلة على الموظف.

خطة الاستحقاقات المحددة هي خطة تقاعد برعاية صاحب العمل حيث يتم احتساب الاستحقاقات على عوامل مثل تاريخ الراتب ومدة العمل.

المستفيد المعين هو الشخص أو الحوزة أو الصندوق الاستئماني المسمى مستلم الأصول أو دفع تعويضات بعد وفاة الفرد.

حساب Roth المعيّن هو حساب منفصل في خطة 401 (k) أو 403 (b) أو 457 (b) الحكومية التي تحمل مساهمات Roth المعينة.

الانتقال المباشر هو توزيع الأصول المؤهلة من خطة مؤهلة إلى أخرى.

التحويل المباشر هو نقل الأصول من نوع من خطة التقاعد المؤجلة من الضرائب أو الحساب إلى آخر.

التوزيع العيني ، الذي يشار إليه أيضًا باسم التوزيع في المساحات ، هو عبارة عن دفعة يتم دفعها في شكل أوراق مالية أو غيرها من الممتلكات وليس نقدًا.

تخفيض السرعة هو فعل تخفيض مستوى معيشة الفرد من أجل تحسين نوعية الحياة.

خطة مشاركة الأرباح المؤجلة (DPSP) هي خطة مشاركة أرباح كندية برعاية صاحب العمل مسجلة لدى وكالة الإيرادات الكندية.

نسبة السحب هي جزء من حساب التقاعد الذي يسحب المتقاعد كل عام.

يتم إصدار خطاب قرار من دائرة الإيرادات الداخلية لإبلاغ الشركة بما إذا كانت استحقاقات الموظفين تفي بقواعد المعاملة الضريبية الخاصة.

تشير رعاية المسنين ، التي تسمى أحيانًا رعاية المسنين ، إلى الخدمات التي يحتاجها المسنون غالبًا نتيجة للإعاقة الجسدية أو العقلية المرتبطة بالعمر.

المساهمة المؤجلة الاختيارية هي مساهمة يختارها الموظف لتحويلها من راتبه إلى خطة التقاعد التي يرعاها صاحب العمل.

التوزيع التمهيدي المؤهل هو توزيع من خطة مؤهلة يمكن تحويلها إلى خطة مؤهلة أخرى.

تقوم ترتيبات المشاركة التلقائية المؤهلة (EACAs) بتسجيل الموظفين في خطط التقاعد بشكل افتراضي ما لم يرشد الموظف صراحة بخلاف ذلك.

خطة ادخار الموظفين هي حساب مؤجل من الضرائب مقدم من صاحب العمل يستخدم عادةً للادخار للتقاعد ، مثل خطة مساهمة محددة.

الصندوق الاستئماني للموظف هو خطة استثمار طويلة الأجل يحددها صاحب العمل كمزايا وظيفية. خطط ملكية الأسهم وخطط التقاعد هي أنواع شائعة.

مهنة ثانية في النصف الثاني من حياة الشخص الذي يسعى إلى الجمع بين الغرض العام والحصول على راتب.

الخطة التي يرعاها صاحب العمل هي خطة استحقاقات تُقدم للموظفين بتكاليف قليلة أو معدومة تغطي الخدمات بما في ذلك مدخرات التقاعد والرعاية الصحية.

يمكن أن تشير رسوم الدخول إلى تكلفة مجتمعات التقاعد للرعاية المستمرة ؛ بدلاً من شراء وحدة ، يدفع السكان رسومًا مقدمة مع دفعات شهرية

يحمي قانون تأمين دخل التقاعد للموظف لعام 1974 أصول التقاعد من خلال تنفيذ القواعد لضمان عدم إساءة استخدام الائتمانات لأصول الخطة.

Escheat هو تدفق الأصول العقارية إلى الدولة عندما يموت شخص دون وصية أو ورثة قانونيين. قوانين الدولة على escheat تختلف على نطاق واسع.

تمنح خطة ملكية الأسهم للعاملين مصلحة ملكية العمال في الشركة.

التخطيط العقاري هو إعداد المهام التي تعمل على إدارة قاعدة أصول الفرد في حالة عجزه أو وفاته.

العقار هو المبلغ الجماعي لصافي قيمة الفرد ، بما في ذلك جميع الممتلكات والممتلكات والأصول الأخرى. اكتشاف المزيد عن العقارات هنا.