ما هي مساهمة اللحاق بالركب؟
مساهمة اللحاق بالركب هي نوع من مساهمة مدخرات التقاعد التي تتيح للأشخاص الذين تبلغ أعمارهم 50 عامًا أو أكبر تقديم مساهمات إضافية في حساباتهم 401 (k) و / أو حسابات التقاعد الفردية (IRAs). ستكون مساهمات اللحاق بالركب أكبر من الحد القياسي للمساهمة.
تم إنشاء بند المساهمة في اللحاق بالركب بموجب قانون المصالحة للنمو الاقتصادي وتخفيف الضرائب لعام 2001 (EGTRRA) ، حتى يتمكن الأفراد الأكبر سنًا من توفير مدخرات كافية للتقاعد.
كيف تعمل مساهمات اللحاق بالركب؟
في الأصل ، تم تحديد القدرة على تقديم اشتراكات اللحاق بالركب بموجب EGTRRA في عام 2011. ومع ذلك ، فإن قانون حماية المعاشات التقاعدية لعام 2006 جعل اشتراكات اللحاق بالركب وغيرها من الأحكام المتعلقة بالمعاشات التقاعدية دائمة.
على الرغم من أن استخدام مساهمات اللحاق بالركب طريقة رائعة لكثير من الناس لتوسيع مدخرات التقاعد الخاصة بهم ، إلا أن العديد من الدراسات أظهرت أن قلة من المرشحين المؤهلين يستخدمون مساهمات اللحاق بالركب.
- بالنسبة لعامي 2019 و 2020 ، يبلغ حد مصلحة الضرائب على الاشتراكات السنوية في حساب الاستجابة العاجلة 6000 دولار سنويًا ، في حين يظل حد مساهمة اللحاق بالركب للأفراد الذين تبلغ أعمارهم 50 عامًا فما فوق 1000 دولار. وبالنسبة للموظفين الذين تبلغ أعمارهم 50 عامًا والذين يشاركون في 401 (ك) ، 403 (b) ، معظم خطط 457 ، إلى جانب خطة الادخار التي توفرها الحكومة الفيدرالية ، فإن معدل اللحاق بالركب هذا هو 6500 دولار لعام 2020 (6000 دولار لعام 2019). تقتصر المساهمات في هذه الخطط على 19500 دولار لعام 2020 (19000 دولار لعام 2019). وبالنسبة لخطط SIMPLE 401 (ك) ، تبقى مساهمة اللحاق بالركب 3000 دولار لعامي 2019 و 2020.
الماخذ الرئيسية
- تتيح مساهمات اللحاق بالركب لمدخرين التقاعد الأكبر سناً المساهمة بمبالغ تزيد عن الحد القياسي لحساب التقاعد المؤهل الخاص بهم. بالنسبة لعامي 2019 و 2020 ، يبلغ الحد الأقصى لمساهمة الجيش الجمهوري الايرلندي 6000 دولار في السنة ، بينما يبلغ حد اللحاق بالركب 7000 دولار. لا يُسمح بالقبض إلا على العمال الذين تبلغ أعمارهم 50 عامًا فما فوق.
مساهمات المتابعة والآليات العامة لخطط التقاعد
يمكن للأفراد تقديم اشتراكات اللحاق بالركب في مجموعة متنوعة من خطط التقاعد ، بما في ذلك 401 (ك) التي يرعاها الموظفون. يجوز لأولئك الذين ليس لديهم رعاية موظف إقامة والمساهمة في التقليدية أو روث الجيش الجمهوري الايرلندي. من المهم أن يكون لديك أحد خيارات التقاعد هذه (تشمل الخيارات الأخرى خطط SIMPLE و SEP IRA) والبدء في المساهمة في وقت مبكر حتى لا تحتاج إلى تقديم اشتراكات اللحاق بالركب في وقت لاحق من العمر.
اعتبارًا من ديسمبر 2018 ، كان هناك 55 مليون مشارك نشط في خطط 401 (k) بإجمالي موجودات بلغت 5.3 تريليون دولار من الأصول. تاريخياً ، تم انتقاد خطط 401 (ك) بسبب رسومها المرتفعة وخياراتها المحدودة ؛ ومع ذلك ، فإن خطة الإصلاح في السنوات الأخيرة قد أفادت الموظفين.
بالإضافة إلى تقديم مساهمات اللحاق بالركب ، تقدم الخطة المتوسطة ما يقرب من عشرين خيارًا مختلفًا من خيارات الاستثمار التي توازن بين المخاطر والمكافآت ، وفقًا لتفضيلات الموظفين. بقيت العديد من نفقات الصندوق ورسوم الإدارة على مستوى و / أو حتى انخفضت ، مما يجعل خيار 401 (k) ممكنًا لمزيد من الأميركيين. إن الفهم الأكثر انتشارًا لـ 401 (ك) ، من خلال مبادرات التعليم والإفصاح ، سيستمر في تعزيز المشاركة.
بينما يتم تمويل خطة 401 (k) بدولارات سابقة للضريبة (مما يؤدي إلى فرض ضريبة على عمليات السحب أسفل السطر) ، فإن Roth 401 (k) هو نوع آخر من حسابات توفير الاستثمار التي يرعاها صاحب العمل والتي يتم تمويلها بعد خصم الضرائب مال. هناك مزايا لكل من هذه الخطط ، حسب (من بين أشياء أخرى) على ما تعتقد أن وضعك الضريبي سيكون عند التقاعد.
