ما هو النقل المباشر؟
التحويل المباشر هو نقل الأصول من نوع من خطة التقاعد المؤجلة من الضرائب أو الحساب إلى آخر. لا تعتبر التحويلات المباشرة توزيعات رسمية وبالتالي فهي غير خاضعة للضريبة كدخل أو تخضع لأي عقوبات للتوزيع المبكر. هذا النوع من النقل الآن يحدث عادة إلكترونيا.
كيف يعمل النقل المباشر
قد يقوم حساب أو مالك خطة بإجراء تحويل مباشر عن طريق ملء الأوراق المطلوبة أو اتخاذ الخطوات اللازمة عبر تطبيق مصرفي للهاتف المحمول أو الاستثمار مثل TD Bank أو Vanguard's. تستغرق معظم التحويلات عدة أيام على الرغم من توفر جزء من الأموال غالبًا على الفور ، لا سيما عند إجراء تحويل مباشر بين حسابات التوفير و / أو الحسابات الجارية. غالبًا ما تستغرق التحويلات بين حسابات الاستثمار ذات اللمس العالي وقتًا أطول.
عند استخدام تطبيق جوال لإجراء عملية نقل مباشرة ، من المهم أن يتخذ مستثمرو التجزئة احتياطات قوية للأمن السيبراني. من المهم بنفس القدر لأصحاب العمل ، وخاصة المؤسسات المالية ، تنفيذ السياسات التي تحمي المستخدمين الذين يقومون بالتحويلات المباشرة وغيرها من المعاملات عبر الإنترنت من التهديدات الإلكترونية. المصادقة ثنائية العامل مثل Touch ID هي تكتيك شائع لحماية العديد من المستهلكين. بالنسبة لمستثمري التجزئة وعملاء البنوك ، قد يساعدك أيضًا التأكد من أن لديك كلمة مرور قوية ومعقدة.
تحويل مباشر من حسابات التقاعد المؤهلة
تحدث عمليات النقل المباشرة من خطط التقاعد المؤهلة عندما يدفع مسؤول خطة التقاعد عائدات الخطة مباشرة إلى خطة أخرى أو الجيش الجمهوري الايرلندي ، غالبًا في شكل شيك. في حالة التمديد لمدة 60 يومًا ، يتم دفع الأموال من خطة التقاعد أو الجيش الجمهوري الايرلندي مباشرة إلى المستثمر ، الذي يجب عليه إيداع الأموال في خطة التقاعد الأخرى أو الجيش الجمهوري الايرلندي في غضون 60 يومًا لتجنب العقوبة.
من أمثلة خطط التقاعد المؤهلة ما يلي:
- خطط 401 (k) خطط المشاركة الترويجية 403 (b) خطط 457 خططخطط شراء الأموالخطط المنافع المستهدفةخطط ملكية الأسهم (ESOP) خطط KEOGH (HR-10) خطة معاشات توفير الموظفين المبسطة (SEP)
توفر خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) دليلًا لمتطلبات الخطة المؤهلة الشائعة. بشكل عام ، تفي خطط التقاعد المؤهلة بمتطلبات قانون الإيرادات الداخلية القسم 401 (أ) وبالتالي فهي مؤهلة لتلقي مزايا ضريبية معينة. عادة ما تأتي في شكلين: الفائدة المحددة وخطط المساهمة المحددة. خطة الرصيد النقدي هي مزيج من هذين.
لا يتم دفع الضرائب عادةً عند إجراء التحويل المباشر أو التحويل من الوصي إلى الوصي. ومع ذلك ، فإن التوزيعات من التمديد لمدة 60 يومًا والأموال التي لم يتم تحويلها تخضع للضريبة عادة.
