دليل تخطيط التقاعد

استحقاقات ما بعد التقاعد الأخرى هي مزايا ، بخلاف توزيعات المعاشات التقاعدية ، تُدفع للموظفين خلال سنوات التقاعد.

يشير الإفراط في التوزيع إلى أي مدخرات طوعية في خطة تقاعد معفاة من الضرائب تتجاوز الحد الأقصى المسموح به للمشاركة في فترة معينة

خطة التقاعد التي تعاني من نقص التمويل هي خطة تقاعد للشركة لديها أصول أكثر من الالتزامات.

يشير مصطلح Overwithholding إلى فائض الدخل أو ضريبة الضمان الاجتماعي التي يتم حجبها عن موظف أو مشارك في خطة التقاعد على مدار عام.

إن المعاشات التقاعدية (PA) هي مقدار المساهمة التي يمكن تقديمها لخطة توفير مدخرات التقاعد المسجلة في سنة معينة.

الدفع عند الوفاة هو ترتيب بين بنك أو اتحاد ائتماني وعميل يعيّن المستفيدين لتلقي جميع أصول العميل.

تشمل الخدمة السابقة الفترة التي سبقت مشاركة الموظف في خطة المنافع المحددة ، أو قبل بدء الخطة.

خطة معاشات الدفع عند الاستحقاق هي ترتيب للتقاعد حيث يقرر المستفيدون من الخطة المبلغ الذي يريدون المساهمة به.

\

هيئة ضمان معاشات التقاعد هي وكالة تضمن دفع استحقاقات التقاعد الخاصة للخطط التي تم إنهاؤها بسبب عدم كفاية الأموال.

تشير خدمة المعاشات التقاعدية إلى مقدار الوقت الذي يحصل فيه العامل على ائتمان مقابل خطة معاش تقيد فيها.

عكس تسوية المعاشات التقاعدية (PAR) هو خيار لضبط صناديق التقاعد لأولئك الذين ينسحبون مبكرًا من خطة التقاعد بمساعدة الضرائب الكندية.

تعظيم المعاشات التقاعدية هي استراتيجية تقاعد للأزواج الذين يؤمنون أعلى تعويضات سنوية ممكنة مع تعويض المخاطر عن طريق التأمين على الحياة.

عمود التقاعد هو أحد أشكال المعاشات التقاعدية الخمسة التي أنشأها البنك الدولي ، والتي تم تبنيها منذ ذلك الحين من قبل العديد من البلدان التي تم إصلاحها اقتصاديًا.

خيار التقاعد هو أي من الخيارات التي يجب على الموظف القيام بها عند التقاعد. السؤال الأكثر أهمية: المبلغ الإجمالي أو الدفع الشهري؟

يتم نقل مخاطر المعاشات التقاعدية عندما يفرغ مقدم معاش الاستحقاقات المحدد التزامات دفع المخاطرة والتقاعد للمستفيدين السابقين من الموظفين.

يحدث عجز في المعاش عندما تفتقر شركة لديها خطة منافع محددة إلى الأموال اللازمة للوفاء بالتزامات المعاشات التقاعدية للموظفين المتقاعدين.

خطة التقاعد هي خطة تقاعد تتطلب من صاحب العمل تقديم مساهمات في مجموعة من الأموال المخصصة لمنفعة العامل في المستقبل.

نص قانون حماية المعاشات التقاعدية لعام 2006 على عدة أحكام من قانون المصالحة الاقتصادية والتخفيف من الضرائب لعام 2001.

يشمل التقاعد التدريجي مجموعة واسعة من الترتيبات التي تسمح للموظف الذي يقترب من سن التقاعد بمواصلة العمل مع عبء عمل أقل.

تشمل مراحل التقاعد التي وصفها الباحث روبرت أتشلي ما قبل التقاعد ، والتقاعد ، والرضا ، والإحباط ، وإعادة التوجيه والروتين.

مشارك الخطة إما يساهم في خطة التقاعد أو في وضع يسمح له بتلقي مدفوعات الاستحقاقات من الخطة.

مسؤول الخطة هو الشخص أو الشركة المسؤولة عن إدارة صندوق التقاعد أو خطة التقاعد نيابة عن المشاركين فيها.

خيار المنبثق هو خيار معاش مشترك والناجي الذي يتم تشغيله إذا كانت زوجة عضو خطة المعاشات المسبقة تسبق عضو الخطة.

يمكن تحويل الفوائد المحمولة إلى خطة صاحب عمل جديد أو إلى فرد يترك القوى العاملة.

إمكانية النقل هي قدرة الموظف أو حقه في الاحتفاظ بمزايا معينة عند التبديل بين أصحاب العمل.

احتمال معدل الفشل هو احتمال أن ينفد المتقاعد من المال.

مخاطر ما بعد التقاعد هي الضرر المحتمل للأمن المالي الذي قد يواجهه الشخص المتقاعد.

التوكيل الرسمي هو مستند قانوني يمنح الشخص سلطة قانونية واسعة أو محدودة لاتخاذ قرارات بشأن ممتلكات المدير أو ماليته أو رعايته الطبية.

التوزيع السابق لأوانه هو توزيع مأخوذ من الجيش الجمهوري الايرلندي أو الخطة المؤهلة أو الأقساط المؤجلة من الضرائب التي تدفع للمستفيد الذي يقل عمره عن 59.5.

المساهمة السابقة للضريبة هي أي مساهمة تُقدم لخطة معاش تقاعدية محددة أو حساب التقاعد أو أي وسيلة استثمارية مؤجلة ضريبية يتم تقديم المساهمة من أجلها قبل خصم الضرائب الفيدرالية و / أو البلدية.

مبلغ التأمين الأساسي عبارة عن عملية حسابية تُستخدم مع متوسط ​​الأرباح الشهرية المفهرسة (AIME) لتحديد مزايا الضمان الاجتماعي للشخص.

الوصية هي العملية القانونية التي تتم فيها مراجعة الوصية لتحديد ما إذا كانت صحيحة أم لا.

توفر خطة مشاركة الأرباح ، والمعروفة أيضًا باسم خطة مشاركة الأرباح المؤجلة (DPSP) ، للموظفين حصة في أرباح الشركة.

على غرار الضمان الاجتماعي الأمريكي ، فإن صناديق الادخار في بعض البلدان هي خطط ادخار للتقاعد يساهم فيها الموظفون بأجزاء من رواتبهم.

قانون الخبراء الحكيم هو إجراء يتطلب اعتماد خطة تقاعد مساهمة محددة لاستخدام الرعاية والمهارة والحكمة والاجتهاد.

الخدمة المشتراة هي سنوات خدمة إضافية يستطيع المتقاعدون الكنديون والأمريكيون شراؤها لتكون بمثابة رصيد إضافي في حساب معاشاتهم التقاعدية.

تفي خطة التقاعد المؤهلة بمتطلبات قانون الإيرادات الداخلية القسم 401 (أ) وبالتالي فهي مؤهلة لتلقي مزايا ضريبية معينة.

تم إنشاء ترتيبات المساهمة التلقائية المؤهلة كوسيلة لزيادة مشاركة العمال في المساهمة المحددة الممولة ذاتيًا.

التوزيع المؤهل هو السحب الذي يتم إجراؤه من حساب تقاعد مؤهل وخالي من الضرائب والعقوبات.