ما هو قانون الحكمة الخبراء؟
يعد قانون الخبراء الحكيم تدبيرًا تنظيميًا واردًا في القسم 404a1B من قانون تأمين دخل التقاعد للموظف ، أو ERISA ، الذي يتطلب اعتماد خطة التقاعد المحددة للمساهمة لاستخدام الرعاية والمهارة والحكمة والاجتهاد ، والتصرف بنفس الطريقة أن شخص مطلع على مثل هذه الأمور سوف تعمل.
الماخذ الرئيسية
- يشترط قانون خبير الحكمة أن يعمل مقدمو خطة مساهمة محددة بطريقة تتوافق مع أفضل الممارسات ومعايير ائتمانية. يحتوي قانون خبير الحكمة ، الذي ينطبق على خطط التقاعد مثل 401 (ك) ، على لغة أقوى من قاعدة الشخص الحكيم. إرشادات قبل ذلك. بموجب القانون ، يجب على مقدمي الخطة تنفيذ العناية الواجبة ، والتصرف بعناية ومهارة وحكمة ، وتقديم خيارات استثمارية تتناسب مع أفق وقت المشاركين وتوقعات العائد وتحمل المخاطر.
فهم قانون الحكمة الخبراء
تخلق لغة قانون الخبراء الحذرين تمييزًا مهمًا عن حكم الشخص الحكيم السابق من حيث أنه يحافظ على الائتمانات لمعايير أكثر صرامة. ويسمى أيضًا قاعدة الخبير الحكيم أو معيار الخبير الحكيم. تم تفسير اللغة التي تنص على دراية بمثل هذه الأمور على أنها تعني خبير. الائتماني هو شخص مسؤول قانونًا عن أموال شخص آخر ، ومطلوب قانونًا لإدارة تلك الأموال بما يحقق مصلحة صاحبها. تشمل أفضل الممارسات الائتمانية تحديد الأفق الزمني للعميل ، والعائد المرغوب فيه ، وتحمل المخاطر ، واختيار فئات الأصول المتوافقة مع هذه الإرشادات ، والمراجعة الدورية لأداء الاستثمار ، وإعادة التقييم الدوري فيما إذا تم الوفاء بالمعايير الائتمانية.
يجب ألا يتصرف الائتماني ببساطة فيما يتعلق بخطة ERISA المغطاة كما يفعل أي شخص حكيم. يجب عليهم التعامل معها كخبير حكيم سوف. عند التعامل مع الاستثمارات ، يتم الحكم عليهم ليس كشخص حكيم ، ولكن كمدير استثمار احترافي حكيم. الشخص الحكيم قد يؤدي مستوى من العناية الواجبة قبل القيام بالاستثمار ، ويفترض أن يقوم خبير حكيم بعمل أكثر من ذلك بكثير. يعتبر معيار الشخص الحكيم نقطة انطلاق لمؤسسة ERISA الائتمانية لأن المعيار المطبق عليها أكثر صرامة.
فوائد الخبير الحكيم
عندما أصبحت خطط 401k شعبية لأول مرة ، قام بعض مقدمي الخطة بالتعاقد مع وكيل التأمين الذي تولى تأمين مسؤولية الشركة ، أو وسيط معروف بالفعل للإدارة. تعاقد آخرون مع شركة صناديق الاستثمار المشترك الكبيرة. لكن اختيار مثل هؤلاء العموميين عادة ما يفشل في الوفاء بالواجب الائتماني في توظيف الخبراء بحكمة. من المحتمل أن تكون معالجة خطة بحجم 401 ألف معقدة للغاية بالنسبة لشخص ما دون التدريب والمعرفة والموارد اللازمة ، وستظل الشركات تتحمل مسؤولية ائتمانية.
تتمثل أفضل الممارسات في التعاقد مع مستشار ائتماني يتحمل ويقر بالمسؤولية الائتمانية والقرارات التقديرية لبرنامج 401k. يمكن لمثل هذا المستشار إيجاد وإلغاء الرسوم المخفية وتضارب المصالح وتقليل المسؤولية الائتمانية لراعي الخطة 401k من خلال مراقبة الخطة ومقدمي الخدمات والاستثمارات. بموجب ERISA ، يعد توظيف الخبراء الحذرين مطلبًا ائتمانيًا عندما تكون الخطة بحاجة إلى المعرفة أو الخدمات.
