ما هو مدير الخطة؟
مسؤول الخطة هو شخص أو شركة مسؤولة عن إدارة صندوق التقاعد أو خطة التقاعد نيابة عن المشاركين والمستفيدين. مدير الخطة مكلف بضمان جمع الأموال وتوزيعها بشكل صحيح على جميع المشاركين المؤهلين.
فيما يتعلق بالواجب الائتماني ، يتحمل مسؤول الخطة مسؤولية التصرف لصالح المشاركين في الخطة ، وليس الشركة التي توظفهم. عادة ما يكون المسؤول ليس دائمًا مقاولًا لجهة خارجية ، وليس موظفًا.
الماخذ الرئيسية
- يدير مسؤول الخطة العمليات اليومية لصندوق التقاعد أو خطة التقاعد. وعادة ما يكون المسؤول مقاولًا خارجيًا لديه مهارات متخصصة ومعرفة بالأنظمة الخاصة بهذه الصناديق. لا يتخذ المسؤول قرارات بشأن الاستثمار.
فهم مدير خطة المعاشات التقاعدية
لا يجوز لمسؤول الخطة اتخاذ قرارات استثمارية لصندوق ما ، بل قد يضمن استثمار الأموال التي ساهمت في الصندوق بشكل صحيح وفقًا لأهدافه المعلنة.
باختصار ، يقوم المسؤول بإدارة العمليات اليومية لخطة مدخرات التقاعد أو صندوق التقاعد الخاص بالشركة. وبشكل أكثر تحديدًا ، يضمن مسؤول الخطة المساهمة في الأموال بشكل صحيح في الصندوق ، واتخاذ القرارات المناسبة لتخصيص الأصول ، وتوزيع المدفوعات على الفور إلى المستفيدين منه.
المهام الأساسية للمسؤول تشمل:
- تسجيل موظفي الشركة في خطط معاشاتهم التقاعدية الخاصة بحساب استحقاقات المستفيد من الخطةجعل المدفوعات الصحيحة المجدولة للمستفيدين والتأكد من أن جميع بيانات الخطة دقيقة ويتم تقديمها للمشاركين في الوقت المناسب. دفع استحقاقات المعاش التقاعدي للزوجين السابقين من المستفيدين ، وفقًا لأحكام المحكمة ولوائحها ، مخاوف ، وشكاوى من المستفيدين
معظم الشركات تفضل الاستعانة بمصادر خارجية لواجبات مسؤول الخطة.
الاستعانة بمصادر خارجية الوظيفة
من أجل البساطة والتوفير في التكاليف ، قد يختار صاحب العمل الصغير الإبقاء على واجبات إدارة خطة الشركة داخل الشركة. ومع ذلك ، مع نمو عدد الموظفين ، تصبح المهمة أكثر استهلاكا للوقت وتعقيدا. يصبح من المجدي بالنسبة لصاحب العمل تعيين موظف محترف ليكون مدير الخطة.
بالإضافة إلى ذلك ، يكون لدى مسؤولي الخطة الاحترافية معرفة بالقوانين واللوائح التي تحكم مدخرات التقاعد وبرامج التقاعد. على سبيل المثال ، يجب أن تمتثل خطط التقاعد لقانون مزايا المعاشات التقاعدية (PBA).
قد يتم دفع الرسوم التي يفرضها مسؤول الخطة من قبل صاحب العمل أو من قبل المشاركين في الصندوق أو قد يتم تقاسمها.
تفويض قرارات الاستثمار
تفوض شركة أو مسؤول خطة مسؤوليات استثمار الأموال في الأموال لشركات الاستثمار المحترفة.
يجوز لمسؤول خطة المعاشات التقاعدية تفويض بعض أو كل مسؤوليات الصندوق إلى واحد أو أكثر من مقدمي الخدمات. قد يكون مقدمو الخدمة شركات تأمين أو شركات تثقيفية أو موظفين إداريين أو متخصصين في المعاشات التقاعدية مكلفين بجوانب معينة من إدارة الخطة. قد يكونوا خبراء اكتواريين ، أو محاسبين ، أو مستشاري المعاشات التقاعدية ، أو مديري الاستثمار ، أو أمناء الصناديق ، أو الوسطاء.
يخضع مقدمو الخدمات هؤلاء ، بغض النظر عما إذا كانوا موظفين لدى المسؤول أو أطراف ثالثة ، لنفس واجب الرعاية الذي يخضع له المسؤول.
