ما هو المستحق عند الموت (POD)؟
الدفع عند الوفاة (POD) هو ترتيب بين بنك أو اتحاد ائتماني وعميل يعيّن المستفيدين لتلقي جميع أصول العميل. يتم النقل الفوري للأصول عن طريق وفاة العميل. على الرغم من المهووسين ، فهذه الهياكل مهمة لفهمها.
يشار إلى الدفع عند الوفاة أيضًا على أنه "Totten Trust".
فهم المستحقة على الموت
يمكن لأي شخص لديه حساب أو شهادة إيداع في أحد البنوك تعيين مستفيد يرث أي أموال في الحساب بعد وفاته. يسمى الحساب البنكي مع المستفيد المحدد بحساب الوفاة (POD). الأشخاص الذين يختارون حسابات POD يفعلون ذلك لإبقاء أموالهم خارج محكمة الوصايا في حالة وفاتهم.
من السهل تحويل حساب إلى حساب على حساب الوفاة. يعتبر تعيين المستفيد خدمة مجانية من حيث التكلفة تتيح نقل جميع حسابات التدقيق والادخار ، ودائع التأمين ، وسندات الادخار ، وشهادات الإيداع الأخرى عن طريق ملء النماذج المناسبة في البنك أو الاتحاد الائتماني الخاص بك. يحتاج صاحب الحساب فقط إلى إخطار البنك بمن يجب أن يكون المستفيد. سيقوم البنك ، في نهايته ، بإعطاء مالك الحساب نموذجًا لتعيين المستفيدين يسمى Totten Trust لملء البيانات. يعطي النموذج المكتمل تفويض البنك لتحويل الحساب إلى POD.
لا يحق للمستفيد المحدد الحصول على أي أموال في الحساب بينما لا يزال صاحب الحساب على قيد الحياة. عند الوفاة ، يصبح المستفيد هو صاحب الحساب تلقائيًا ، متجاوزًا تركة صاحب الحساب وتخطي الوصية بالكامل. في حالة وفاة صاحب حساب POD بالديون والضرائب غير المدفوعة ، فقد يخضع حساب POD لمطالبات الدائنين والحكومة.
إذا كان صاحب الحساب يعيش في حالة ملكية مجتمع ، فإن الزوج لديه مطالبة بنصف الأصول في حساب POD ، باستثناء الأصول التي تم الحصول عليها قبل الزواج أو الأموال التي ورثتها. لتقديم مطالبة بالأموال ، يتعين على المستفيد تقديم بطاقة هوية حكومية كدليل على الهوية بالإضافة إلى نسخة مصدقة من شهادة الوفاة.
إذا كان الحساب مملوكًا بشكل مشترك من قبل أكثر من شخص ، لا يمكن للمستفيد المحدد الوصول إلى الأموال حتى وفاة آخر مالك. في هذه الحالة ، سيتم تحويل الأصول الموجودة في الحساب إلى المستفيدين الذين تم تسميتهم بواسطة آخر مالك على قيد الحياة.
لا توجد أحكام بشأن الحد الأدنى لمبلغ الأموال الذي يجب توفيره في الحساب عند الوفاة. لا توجد أيضًا قيود على حساب مستحق الدفع على حساب الوفاة حيث يمكن لصاحب الحساب أن ينفق جميع الأموال قبل وفاته أو تغيير المستفيد على الحساب أو إغلاق الحساب بالكامل.
الماخذ الرئيسية
- الدفع عند الموت (POD) هو ترتيب يقوم به الفرد مع المؤسسات المالية لتعيين المستفيدين إلى حساباتهم المصرفية أو شهادات الإيداع (CD). يُعرف أيضًا باسم Totten trust.PODs أسهل في إنشاءها وصيانتها مقارنة بالوصايا والوصايا.
فوائد حساب POD
من المزايا المهمة لحسابات POD أنه يمكن لمالك الحساب زيادة حد التغطية الخاص به بموجب شركة تأمين الودائع الفيدرالية (FDIC). يبلغ الحد الأقصى للتغطية القياسية لأصول الفرد في مؤسسة مالية معينة ، بما في ذلك حسابات التدقيق والادخار وحسابات سوق المال وشهادات الإيداع 250،000 دولار.
نظرًا لأن POD هي نوع من الثقة الحية القابلة للإلغاء والتي تضم شخصًا آخر لديه مصلحة مستفيدة على الحساب ، توفر لجنة تأمين الودائع الفيدرالية تغطية تصل إلى 1،250،000 دولار على ما يصل إلى خمسة حسابات في بنك واحد حيث يكون لكل حساب مستفيد مسمى مختلف. لا يمكن تغطية كل مستفيد بأكثر من 250،000 دولار. بدلاً من توفير 1،250،000 دولار في حساب واحد والذي سيتم تأمينه فقط بمبلغ يصل إلى 250،000 دولار ، يمكن أن يؤدي وجود عدة حسابات مستحقة الدفع على حسابات الوفاة إلى زيادة تغطية صاحب الحساب بما يصل إلى خمسة أضعاف الحد القياسي.
كقاعدة عامة ، يمكن أن يكون للحساب المدفوع على حساب الوفاة أكثر من مستفيد واحد. ومع ذلك ، إذا كان مالك الحساب يريد أن يحصل كل مستفيد على أجزاء غير متكافئة من الأصول الموجودة في الحساب ، فيجب عليهم التحقق من أن قوانين الولايات تسمح بذلك ، نظرًا لأن بعض الولايات تسمح فقط بتوزيع متساو للأموال في حساب POD.
من المهم أن نلاحظ أن POD أقوى من الإرادة الأخيرة والشهادة. إذا كان لدى حساب POD فرد واحد اسمه المستفيد ، وكانت إرادة صاحب الحساب تسرد فردًا آخر كمستفيد ، يسود المستفيد المعين من POD. لا يُطلب من المستفيد المحدد في حساب POD احترام الإرادة الأخيرة لصاحب الحساب وشهادته ، وبالتالي ، من الضروري أن يضمن الفرد تغيير أو إلغاء مستفيد POD إذا كان لديه شخص آخر مدرج في إرادته.
يشبه حساب POD ترتيب النقل عند الموت (TOD) ولكنه يتعامل مع الأصول المصرفية للشخص بدلاً من الأسهم أو السندات أو صناديق الاستثمار أو الأصول الاستثمارية الأخرى. توفر كل من اتفاقيات POD و TOD وسائل سريعة لتشتيت الأصول ، حيث يتجنب كلاهما عملية الوصايا ، والتي قد تستغرق عدة أشهر.
عيوب حساب POD
العيب الرئيسي في حساب POD هو أنه لا يمكن تسمية المستفيدين البديلين لحسابك. إذا توفي الشخص الذي رشحته لتلقي العائدات قبل ذلك ، فسيتم نقل محتويات حسابك تلقائيًا إلى عقار أو وصية. يمكن أن يساعد تسمية عدة مستفيدين في الحساب على تعويض هذا العيب.
عيب آخر من حساب POD هو عندما تكون هناك ضرائب وقروض يتم سدادها عند الوفاة كجزء من عقار أكبر. قد يجد المنفذ صعوبة في تسوية هذه النفقات باستخدام حسابات POD.
أخيرًا ، يمكن أن يؤدي تسمية العديد من المستفيدين إلى تعقيد عملية تقسيم العائدات من الأدوات المالية المعقدة ، مثل السندات. في بعض الحالات ، تكون العائدات عبارة عن مزيج من الأقراص المدمجة والأدوات المالية الأخرى ذات الفوائد. يتطلب تقسيم عائداتهم مفاوضات وتسويات بين المستفيدين.
