ما هو عمود التقاعد؟
عمود التقاعد هو أحد أشكال المعاشات التقاعدية الخمسة التي حددها البنك الدولي. تم تطوير مفهوم الركائز الخمس في عام 2005 ، ومنذ ذلك الحين تم تبنيه من قبل العديد من البلدان التي تم إصلاحها اقتصاديًا في وسط وشرق أوروبا.
يحدد إطار سياسة البنك الدولي المكون من خمسة أعمدة مجموعة من عناصر التصميم لتحديد طرائق نظام المعاشات التقاعدية والخيارات التي ينبغي مراعاتها. كان هناك في الأصل ثلاث ركائز حددها البنك الدولي ، إلى جانب مدخرات فردية ممولة. يتراوح ما بين الحد الأدنى من درجة الحماية الاجتماعية والدعم المالي وغير المالي من مختلف الأجيال إلى كبار السن.
الماخذ الرئيسية
- عمود التقاعد هو أحد أشكال المعاشات التقاعدية الخمسة التي حددها البنك الدولي ، والتي تم تطويرها في عام 2005. يحدد إطار العمل المكون من خمسة أركان مجموعة من عناصر التصميم لتحديد طرائق نظام المعاشات التقاعدية والخيارات التي ينبغي مراعاتها. يتراوح النظام بين الحد الأدنى الأساسي من الحماية الاجتماعية والدعم المالي وغير المالي من مختلف الأجيال إلى كبار السن. وتندرج خطة المعاشات التقاعدية الكندية ونظام الضمان الاجتماعي في الولايات المتحدة وخطط 401 (k) و IRA و RRSP ضمن النطاق من نظام الأعمدة الخمسة.
فهم عمود التقاعد
يركز إطار سياسة الركيزة الخاصة بالبنك الدولي على أفضل السبل لتحقيق الأهداف الأساسية لأنظمة المعاشات التقاعدية - ألا وهي الحماية من مخاطر الفقر في الشيخوخة وتخفيف استهلاك الفرد من حياة العمل إلى التقاعد.
من خلال تحديد هذه الأهداف ، يشجع البنك الدولي صانعي السياسات على النظر في مسائل أوسع نطاقاً تتعلق بالحماية الاجتماعية والسياسة الاجتماعية ، والتي تنظر في الفقر ونقاط الضعف لمختلف فئات الدخل. بعض هذه الأسئلة الأساسية تشمل:
- ما إذا كان ينبغي تكريس الموارد لتوفير الحماية للفقر في سن الشيخوخة في المجتمعات التي قد تواجه فيها مجموعات أخرى - مثل الأطفال - خطرًا أكبر بالفقر والضعف. إلى أي مدى ينبغي للمجتمع أن يهدف إلى إعادة توزيع الدخل من خلال نظام التقاعد ، وكيف يمكنه ذلك. تأكد من أن عملية إعادة التوزيع هذه أصبحت شفافة وتقدمية. ما هي الإجراءات التي ينبغي اتخاذها لتعزيز البيئة التمكينية التي تفضي إلى خيارات الإصلاح التي تحقق الأهداف الأساسية بشكل أفضل.
بمجرد تحديد هذه الأهداف الأساسية ، يمكن للمرء بعد ذلك تحديد ولاية نظام التقاعد العام ، والتوازن بين وظائف التأمين وكفاية ، وخيارات تصميم النظام المناسبة.
الركائز الخمس
الهدف من نظام الركائز الخمس هو فصل الأهداف الرئيسية لخطط التقاعد و / أو التقاعد في الأعمدة التالية:
- الركن 0: الركن الأول هو برنامج مساعدة اجتماعية عام مصمم خصيصًا للتعامل مع التخفيف من حدة الفقر. تهدف هذه الدعامة إلى توفير الحماية الاجتماعية الأساسية. وخطة المعاشات التقاعدية الكندية هي مثال على ذلك. الركن 1: يتناول هذا الركن ، من بين أمور أخرى ، مخاطر قصر النظر الفردي ، والأرباح المنخفضة ، وآفاق التخطيط غير الملائمة بسبب عدم اليقين في متوسط العمر المتوقع ، وعدم وجود أو مخاطر الأسواق المالية. تندرج النظم الإلزامية التي تعتمد على المساهمات العامة ضمن هذه الكتلة مثل نظام الضمان الاجتماعي الأمريكي وخطة المعاشات التقاعدية الكندية. الركن 2: بموجب هذا الركن ، يدفع المستلمون وأرباب العمل في نظام ممول من القطاع الخاص. ويشمل ذلك صناديق التقاعد و / أو حسابات المساهمات المحددة مع مجموعة واسعة من خيارات التصميم. خطة 401 (ك) مثال. الركن 3: الحسابات الطوعية الممولة من القطاع الخاص هي جزء من هذه الركيزة. وتشمل هذه خطط الادخار الفردية ، والتأمين ، وما إلى ذلك. هذه دعامة تكميلية وتشمل حسابات مثل حساب التقاعد الفردي (IRA) في الركن 4 من الولايات المتحدة: الركن الأخير هو دعامة غير مالية توفر الوصول إلى الدعم غير الرسمي مثل الأسرة الدعم ، والبرامج الاجتماعية الرسمية الأخرى مثل الرعاية الصحية و / أو الإسكان ، وغيرها من الأصول المالية وغير المالية الفردية مثل ملكية المنازل والرهون العقارية المعكوسة حيثما كان ذلك متاحًا.
أمثلة على خطط التقاعد
يوجد لدى العديد من البلدان أنظمة لخطة المعاشات التقاعدية تتناسب مع أهداف الركائز الخمس للبنك الدولي. تتطلب الظروف الخاصة بكل بلد نهجًا محددًا يحدد بشكل كبير ما هو ممكن لكل بلد. لذلك ، لا يوجد نهج واحد يناسب الجميع.
نظرًا لاختلاف الظروف المالية والاجتماعية حسب البلد ، لا يوجد نهج واحد يناسب الجميع في أنظمة التقاعد.
الولايات المتحدة لديها عدد من النظم المختلفة في المكان. تم إنشاء نظام الضمان الاجتماعي في عام 1935 وتديره إدارة الضمان الاجتماعي. ذلك يعتمد على مساهمات إلزامية من الجمهور. يوفر النظام استحقاقات التقاعد ، وكذلك استحقاقات العجز والناجين. أي شخص قدم مساهمات لمدة 10 سنوات على الأقل مؤهل. تبدأ المنافع في الركض للأشخاص الذين يبلغون من العمر 62 عامًا ويزداد حجمهم لأي شخص ينتظر جمعها بعد سن 67.
يمكن للمواطنين الأميركيين أيضًا بناء حسابات التقاعد الخاصة بهم من خلال الاستثمار في خطة التقاعد 401 (k) ، المؤهلة التي يرعاها صاحب العمل والتي تسمح بالمساهمات المؤجلة من الضرائب من رواتبهم أو رواتبهم. خيار آخر هو حساب الاستجابة العاجلة ، وهو حساب استثمار يسمح للحامل ببناء مدخرات التقاعد من خلال نمو معفي من الضرائب أو على أساس الضرائب المؤجلة.
في كندا ، يمكن للمواطنين الحصول على دخل التقاعد من مصدرين مختلفين - نظام تأمين الشيخوخة (OAS) وخطة المعاشات التقاعدية الكندية. نظام OAS هو معاش خاضع للضريبة يتم توفيره من خلال إيرادات الضرائب من الحكومة. المواطنون وأولئك الذين يمكنهم إثبات مكانة الإقامة الكندية والذين يبلغون من العمر 65 عامًا أو أكبر مؤهلون. تشبه خطة المعاشات التقاعدية الكندية نظام الضمان الاجتماعي الأمريكي الذي يعتمد على مساهمات الموظفين.
خطط مدخرات التقاعد المسجلة (RRSPs) تمنح الكنديين سبيلًا آخر يمكنهم من خلاله الادخار للتقاعد. كل من الموظفين وأرباب العمل قادرون على تقديم مساهمات على أساس ما قبل الضريبة. تنمو الأموال في هذا الحساب معفاة من الضرائب حتى يتقاعد صاحب الحساب ويبدأ في إجراء عمليات السحب.
