دليل تخطيط التقاعد

هذه الضريبة ، المفروضة على كل من أرباب العمل والموظفين ، تمول الضمان الاجتماعي ويتم جمعها في شكل ضريبة الرواتب أو ضريبة العمل الحر.

يشير انتقال المستفيد من الزوج إلى تحويل أموال تقاعد الزوج المتوفى إلى الزوج الباقي على قيد الحياة الذي يرث تلك الأموال.

إدارة الضمان الاجتماعي (SSA) هي وكالة أمريكية تدير البرامج الاجتماعية التي تغطي استحقاقات العجز والتقاعد والناجين.

دخل الضمان الإضافي هو برنامج اتحادي تموله الضرائب يوفر توزيعات نقدية شهرية لكبار السن وذوي الاحتياجات الخاصة ذوي الدخل القليل.

رقم الضمان الاجتماعي (SSN) هو معرف رقمي مخصص للمواطنين الأمريكيين وبعض السكان لتتبع دخلهم وتحديد المزايا.

بيان التغييرات في صافي الأصول المتاحة لاستحقاقات المعاشات التقاعدية هو تقرير عن حالة صندوق المعاشات التقاعدية ، مقدم للمشاركين في الخطة.

يمثل النشاط المربح الكبير الحد الأدنى للراتب الذي تستخدمه إدارة الضمان الاجتماعي لتحديد الأهلية للحصول على إعانات العجز.

التقاعد هو برنامج تقاعدي تنظيمي أنشأته شركة لصالح موظفيها. ويشار إليها أيضًا باسم خطة معاشات الشركة.

ملخص خطة الوصف هو مستند يجب على أصحاب العمل تقديمه للموظفين في خطط التقاعد أو خطط المزايا الصحية التي تغطيها ERISA.

خطة السحب المنهجية (SWP) هي خطة سحب استثمار مجدولة تستخدم عادة في التقاعد.

خطة المنفعة المستهدفة هي خطة تعتمد فيها مزايا التقاعد على أداء الاستثمارات.

خطة الادخار المؤجلة من الضرائب هي حساب استثمار يسمح لدافعي الضرائب بتأجيل دفع الضرائب على الأموال المستثمرة حتى يتم سحبها بعد التقاعد.

مصطلح طريقة معينة هو وسيلة لحساب الحد الأدنى من التوزيعات من حساب التقاعد على أساس متوسط ​​العمر المتوقع لصاحب الحساب.

السنة النهائية هي السنة التي يموت فيها الفرد ، في سياق التخطيط العقاري والضرائب.

أعظم جيل هو مصطلح يستخدم لوصف أولئك الذين نشأوا خلال فترة الكساد العظيم وقاتلوا أو شاركوا بطريقة أخرى في الحرب العالمية الثانية.

نوع من صناديق التقاعد في تاريخ مستهدف يستمر في إعادة توزيع الأصول حتى بعد التقاعد.

خطة الادخار الادخار (TSP) هي برنامج استثمار تقاعدي مفتوح فقط للموظفين الفدراليين وأعضاء الخدمات النظامية.

خطة القبعة العليا هي خطة غير مؤهلة برعاية صاحب العمل مصممة للموظفين الذين يحصلون على تعويضات عالية.

يسمح النقل بناءً على تسمية الوفاة للمستفيدين بتلقي الأصول الموروثة دون المرور بالوصايا.

TRS هي شبكة من المنظمات على مستوى الدولة التي تدير مجتمعة معاشات التقاعد وغيرها من خطط التقاعد للعاملين في المجال التعليمي.

خطة المعاشات التقاعدية التي تعاني من نقص التمويل هي صندوق تقاعد للشركة لا يملك ما يكفي من الأصول لدفع التزاماته الحالية والمستقبلية بسهولة.

يسمح تعديل تعويض البطالة لعام 1992 للموظف الذي تم إنهاء خدمته بالاحتفاظ بمدخرات التقاعد التي يرعاها صاحب العمل.

خطة التقاعد غير الممولة هي خطة التقاعد التي يديرها صاحب العمل والتي تستخدم الدخل الحالي لصاحب العمل لتمويل مدفوعات المعاشات التقاعدية عندما تصبح ضرورية.

عندما تحدث وفاة الزوجين في نفس الوقت تقريبًا ، يوجه قانون الوفاة المتزامنة الموحد الإفراج عن أصولهم إلى الأقارب من أجل تجنب مضاعفة التكاليف الإدارية.

صيغة فائدة الوحدة هي طريقة لحساب مساهمة صاحب العمل في خطة المزايا المحددة للموظف على أساس سنوات الخدمة.

الاستنباط الزوجي غير المحدود هو بند يسمح للفرد بنقل مبلغ غير مقيد من الأصول إلى زوجته / زوجها معفاة من الضرائب.

خطة المنفعة المتغيرة هي شكل من مدخرات التقاعد التي تختلف فيها المنافع المدفوعة اعتمادًا على أداء الاستثمارات.

يشير المصطلح "مصلحة مكتسبة" إلى حق الفرد في المستقبل في الممتلكات المادية أو غير الملموسة.

تهدف خطة معاشات الرعاية الاجتماعية والإفصاح عنها إلى جعل رعاة الخطة أكثر مساءلة أمام المشتركين فيما يتعلق بالصحة المالية للخطط.

عقوبة السحب هي عقوبة أو رسم إضافي يتكبده فرد من حساب يتم فيه التحكم في عمليات السحب وفقًا لجدول زمني.

تشير مزايا السحب إلى حقوق الموظفين الذين لديهم خطط للتقاعد في صرف أي أموال متراكمة عند مغادرة صاحب العمل.

ائتمانات السحب هي جزء من أصول الفرد في المعاش الذي يحق للموظف سحبه عندما يغادر الشركة.

الحد الأقصى لأرباح المعاش التقاعدي في السنة هو الحد الأقصى للمبلغ الذي تستند إليه المساهمات في خطة المعاشات التقاعدية الكندية أو الكندية (C / QPP).

تزيد هذه الفاتورة البعيدة المدى من الوصول إلى حسابات التقاعد الضريبية وتمنع الأميركيين الأكبر سناً من تجاوز أصولهم.