ما هو الخيار المنبثق؟
الخيار المنبثق هو خيار المعاش أو المعاشات التقاعدية المشترك والناجي ، ويقتصر عادة على الأزواج المتزوجين ، والذي يتم تشغيله إذا كان زوج المضايق أو عضو خطة المعاشات يسبق عضو الخطة. يقوم الخيار المنبثق بعد ذلك بزيادة معاش عضو الخطة بعد وفاة الزوج.
أصبحت الزيادة في مبلغ المعاش ممكنة بفضل حقيقة أن خطة المعاش لم تعد مضطرة إلى توفير معاش الزوجي بمجرد وفاة عضو الخطة.
الماخذ الرئيسية
- يعد الخيار المنبثق عبارة عن بند في خطة معاش مشترك أو خطة تقاعد على قيد الحياة أو معاش يزيد من مدفوعات المتقاعد الزوجي إذا توفي عضو المعاش أو المعاش قبل زوجته.تتوفر خيارات منبثقة بتكلفة إضافية ، وعادة ما تكون في شكل تقصير أقل مدفوعات المعاشات التقاعدية أثناء وجودها على قيد الحياة. يتم توفير الأموال المخصصة بحكم حقيقة أن العضو أو المطالب لم يعد يتطلب دفع الفوائد الزوجية مجتمعة.
كيف تعمل الخيارات المنبثقة
هذا الخيار المنبثق جذاب للمتقاعدين المتزوجين الذين يعتمدون على دخل المعاش التقاعدي ، ولكن هذا الخيار له تكلفة مرتبطة به. كل الأشياء متساوية ، سيتلقى عضو الخطة الذي يختار الخيار المنبثق معاشًا تقاعديًا أصغر من العضو الذي لا يختار الخيار المنبثق. نظرًا لأن زوج العضو في الخطة سيتلقى هذا المعاش الأدنى إذا توفي عضو الخطة أولاً ، فيجب إيلاء الاعتبار الواجب للحالات الصحية النسبية لعضو الخطة والزوج ، بالإضافة إلى تحليل التكلفة والعائد على الأسس الموضوعية للخيار المنبثق نفسه قد يكون ضروريا.
على سبيل المثال ، في عام 2018 ، يمكن لموظفي نظام التقاعد لموظفي مدينة نيويورك (NYCERS) اختيار الخيار المنبثق. ستعود ميزة "المتقاعد" إلى الحد الأقصى لبدل التقاعد البالغ 20.000 دولار في حالة وفاة الزوج أو المستفيد قبل الأوان. جميع المدفوعات سوف تتوقف عند وفاة المتقاعد. إذا حدد متقاعد NYCERS هذه الطريقة ، فلن يتمكن من تغييرها أو تغييرها بعد تطبيق الخيار.
الخيار المنبثق ونظرة عامة على خطط المعاشات التقاعدية
خطط المعاشات التقاعدية هي أدوات مالية معقدة لها مجموعة من الميزات ، بما في ذلك الخيارات المنبثقة. بالتراجع قليلاً ، تتطلب جميع خطط المعاشات التقاعدية من أرباب العمل المساهمة في مجموعة من الأموال المخصصة لمنفعة موظفيهم في المستقبل. توجد خطط للمعاشات التقاعدية للشركات والمؤسسات الخدمية العامة مثل خطة المعاشات التقاعدية لشرطة شيكاغو وإطفاء الحرائق أو نظام التقاعد للمعلمين في ولاية كاليفورنيا (CalSTRS) ، وحكومات مثل صندوق الثروة السيادية النرويجي. (في عام 2018 ، نما هذا الصندوق إلى 131 مليار دولار في الأصول الخاضعة للإدارة.)
يتم استثمار مجموعة أموال المعاش التقاعدي نيابة عن الموظف ، وتدر أرباح هذه الاستثمارات دخلاً على الموظفين عند التقاعد. تحتوي بعض خطط التقاعد على عنصر استثمار طوعي ، بالإضافة إلى اشتراكات صاحب العمل المطلوبة. قد يختار بعض أصحاب العمل أيضًا مطابقة جزء من المساهمات السنوية للعامل ، بما يصل إلى نسبة مئوية محددة أو مقدار الدولار. خطة معاشات الاستحقاقات المحددة هي بنية شائعة يتم فيها احتساب استحقاقات الموظفين باستخدام صيغة تراعي عدة عوامل ، مثل طول مدة العمل وتاريخ الرواتب.
