تحليل مالي

التكلفة الدفترية للمخزون ، أو التكاليف الدفترية ، هي مصطلح محاسبي يحدد جميع المصاريف المتعلقة بحفظ وتخزين البضائع غير المباعة.

الرعاية أو الحضانة أو الرقابة (CCC) هي استثناء من تأمين المسؤولية الذي يزيل تعويض المؤمن عليه عندما تكون الممتلكات في رعايتهم.

النقل والتأمين المدفوع هو عندما يدفع البائع الشحن والتأمين لتسليم البضائع إلى طرف معين من البائع في مكان متفق عليه.

الاستنباط هو السحب الجزئي لوحدة العمل التي تبيع فيها الشركة الأم حصة الأقلية لشركة تابعة لمستثمرين من الخارج.

تكاليف الحمل ، والمعروفة أيضًا بتكاليف الحجز والتكاليف الدفترية للمخزون ، هي التكاليف التي تدفعها الشركة للاحتفاظ بالمخزون في المخزون.

القيمة الدفترية هي مقياس محاسبي للقيمة ، حيث تستند قيمة الأصل أو الشركة إلى الأرقام الموجودة في الميزانية العمومية للشركة.

نموذج تسعير الأصول الرأسمالية هو نموذج يصف العلاقة بين المخاطر والعائد المتوقع.

يمثل الموضع النقدي مقدار النقد الذي تملكه شركة أو صندوق استثمار أو بنك في دفاترها في وقت محدد.

المحاسبة النقدية هي طريقة مسك الدفاتر حيث يتم تسجيل الإيرادات والمصروفات عند استلامها ودفعها ، على التوالي ، وليس عند تكبدها.

الحساب النقدي هو حساب وساطة يُطلب من العميل سداد كامل قيمة الأوراق المالية المشتراة ، ويحظر الشراء على الهامش.

يتم استخدام طريقة القيمة النقدية لمقارنة فعالية تكلفة بوالص التأمين على الحياة ذات القيمة النقدية المختلفة.

نسبة الأصول النقدية هي القيمة الحالية للأوراق المالية القابلة للتسويق والنقد ، مقسومة على الالتزامات الحالية للشركة.

الميزانية النقدية هي تقدير للتدفقات النقدية الداخلة والخارجة لمشروع تجاري أو فرد لفترة زمنية محددة.

دفتر النقدية هو مجلة مالية تحتوي على جميع الإيصالات والمصروفات النقدية ، بما في ذلك الودائع المصرفية والسحوبات.

النفقات النقدية هي رسوم غير متكررة مقابل أرباح الشركة ، مما يقلل من صافي الدخل ، ويرافقه تدفق نقدي.

تحتوي توزيعات النقد والسهم على جزء من النقد وجزء من الأسهم مجتمعة في نفس توزيعات الأرباح.

دورة تحويل النقد (CCC) عبارة عن مقياس يعبر عن طول الفترة الزمنية ، بالأيام ، التي تحتاجها الشركة لتحويل مدخلات الموارد إلى تدفقات نقدية.

النقد وما يعادله هو أصول الشركة التي إما نقدا أو يمكن تحويلها إلى نقد على الفور.

التكلفة النقدية هي مصطلح يستخدم في المحاسبة على أساس النقد (بدلاً من أساس الاستحقاق) يشير إلى الاعتراف بالتكاليف عند دفعها نقدًا.

الأساس النقدي هو طريقة محاسبية رئيسية يتم من خلالها الاعتراف بالإيرادات والمصروفات فقط عند حدوث الدفع. المحاسبة على أساس النقد أقل دقة من المحاسبة على أساس الاستحقاق على المدى القصير.

التدفق النقدي هو المبلغ الصافي للنقد وما يعادله الذي يتم تحويله من وإلى العمل.

الضمان النقدي هو النقد وما يعادله لصالح الدائنين أثناء إجراءات الإفلاس بموجب الفصل 11.

التدفقات النقدية إلى النفقات الرأسمالية - CF / CapEX - هي نسبة تقيس قدرة الشركة على شراء أصول طويلة الأجل باستخدام التدفق النقدي المجاني.

تمويل التدفقات النقدية هو شكل من أشكال التمويل يكون فيه القرض المقدم للشركة مدعومًا بالتدفقات النقدية المتوقعة للشركة.

دفتر يوميات النقد هو سجل يحتفظ به المحاسبون للنفقات المالية التي تقوم بها الشركة قبل ترحيلهم إلى دفتر الأستاذ العام.

قد يستخدم البائع خصمًا نقديًا كحافز للمشتري لدفع فاتورة قبل الموعد المحدد.

بيان التدفق النقدي عبارة عن بيان مالي يوفر بيانات مجمعة بشأن جميع التدفقات النقدية الداخلة والخارجة التي تتلقاها الشركة.

التدفق النقدي من الأنشطة التشغيلية (CFO) يشير إلى مقدار النقد الذي تولده الشركة من أنشطتها التجارية المستمرة والمنتظمة.

تعتبر الأرباح النقدية للسهم الواحد بديلاً أكثر تحفظًا للأرباح الأساسية للسهم الواحد المستخدمة لتقييم الأداء المالي للسهم الواحد.

قرض التدفق النقدي هو نوع من الاقتراض غير المضمون الذي يتم استخدامه للعمليات اليومية للشركة الصغيرة ويأتي مع أسعار فائدة ورسوم أعلى من قرض تقليدي.

نسبة التدفق النقدي إلى الدين هي نسبة تغطية تُحسب كتدفق نقدي من العمليات مقسومًا على إجمالي الدين.

تساعد خطط التدفق النقدي حاملي وثائق التأمين على تنسيق دفع أقساط التأمين ، عن طريق دفع الأقساط على أقساط من التدفق النقدي.

إدارة النقدية هي عملية إدارة التدفقات النقدية الداخلة والخارجة. هناك حاجة إلى مراقبة النقدية من قبل كل من الأفراد والشركات لتحقيق الاستقرار المالي.

استخدام التدفقات النقدية للتأمين على شركة التأمين سعر أعلى من عامل المخاطرة الخاص بها ، على أمل توليد رأس مال استثماري من الأعمال المتزايدة.

العائد النقدي نقدًا هو معدل العائد الذي يستخدم غالبًا في المعاملات العقارية التي تحسب الدخل النقدي المكتسب على النقد المستثمر في عقار.

النقد عند التسليم هو نوع من المعاملات التي يتم فيها الدفع مقابل السلعة في وقت التسليم.

التدفق النقدي للسهم هو أوسع مقياس للنقد المتاح للشركة مقسومًا على عدد أسهم الأسهم القائمة.

Cash is king هي عبارة عامية تعكس الاعتقاد بأن المال (cash) أكثر قيمة من أي شكل آخر من أشكال أداة الاستثمار.

يوضح التدفق النقدي من الأنشطة الاستثمارية التغير الإجمالي في الوضع النقدي للشركة من مكاسب / خسائر الاستثمار واستثمارات الأصول الثابتة.

التدفق النقدي من الأنشطة التمويلية (CFF) هو جزء من بيان التدفق النقدي للشركة ، والذي يوضح صافي التدفقات النقدية المستخدمة لتمويل الشركة.