تحليل مالي

تعرف على سبب اختلاف تحليل البيانات المالية للبنوك تمامًا عن شركات الخدمات غير المالية. مراجعة الأمثلة ذات الصلة من الاختلافات.

تعلم لماذا يجب على المستثمر فهم محاسبة الأعمال لإجراء تحليل الاستثمار والائتمان. تعرف على تقييم الأصول والربحية.

تعرف على بعض أكثر عمليات الاستحواذ العدائية شهرة في التاريخ ، بما في ذلك الاستحواذ على KKR لشركة RJR Nabisco واستحواذ Vodafone على Mannesmann.

شروط إجمالي المبيعات والمبيعات الإجمالية الخاضعة للضريبة ليست هي نفس الشيء ، ويمكن أن تعني فرقًا كبيرًا في أرباح الشركة.

تعرف على المزيد حول التكاليف الثابتة والمتغيرة وكيف تؤثر على تكاليف الإنتاج. يمكن أن يساعدك فهم كيفية رسم هذه التكاليف في تحليل المدخلات والمخرجات.

إن معرفة حصص الرفع من المستوى الأول ، وكيفية حسابها وما تشير إليه حول البنك أمر مهم لتحديد كفاية رأس المال.

تعرّف على أهمية نسبة رأس المال من المستوى 1 ، وكيفية حسابها ، وماذا يعني مدى كفاية رأس المال للبنك.

الأصول المتداولة هي أصول يمكن تحويلها إلى نقد في أقل من عام ، في حين أن الأصول غير المتداولة هي أصول طويلة الأجل. في هذه المقالة ، سنراجع أمثلة من كلا النوعين.

فهم ما يشكل سلسلة قيمة الشركة ونقطة سلسلة القيمة. تعلم كيف يساعد فريق إدارة سلسلة القيمة القوي الشركة.

فهم ما هي نسبة كفاية رأس المال ولماذا هو مقياس مهم للغاية من السلامة المالية لتقييم الاستثمارات في البنوك.

تعرّف على كيفية التمييز بين صفقة الاندماج والاستحواذ (M&A) التي تراكمية وتلك المخففة والسبب في أهميتها للمساهمين.

القيمة الدفترية والقيمة الجوهرية طريقتان لقياس قيمة الشركة. تعرف على القيمة المعروفة من وجهة نظر الاستثمار.

عند تمويل شركة ، فإن تكلفة الحصول على رأس المال تأتي من خلال الدين أو حقوق الملكية. معرفة الاختلافات بين تمويل الديون وتمويل الأسهم.

المحاسبين الذين يطبقون مبادئ المحاسبة المقبولة عموما على احتياطيات المخزون غالبا ما يستخدمون قدرا كبيرا من الحكم الشخصي.

يمكن أن يكون للشركة تدفق نقدي إيجابي مع الإبلاغ عن صافي دخل سلبي. يمكن أن يؤثر الاستهلاك وبيع الأصول والمصروفات المستحقة على التدفق النقدي وصافي الدخل بشكل مختلف.

يؤدي استخدام قياسات IRR و NPV غالبًا إلى نفس النتائج ، لكن في بعض الأحيان لا يكون IRR فعالًا مثل NPV. تعلم تفاصيل على حد سواء.

هل الأسهم ذات نسبة الربح إلى العائد المنخفضة هي دائمًا استثمار أفضل من الأسهم ذات الأسهم الأعلى؟ الجواب القصير هو لا. الجواب الطويل هو أنه يعتمد.

المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية هي مجموعة من المعايير المحاسبية الدولية ، بينما مبادئ المحاسبة المقبولة عموما هي مجموعة من القواعد التي يتبعها المحاسبين. كل دولة لديها نسختها الخاصة من مبادئ المحاسبة المقبولة عموما إذا لم تتبع المعايير الدولية للإبلاغ المالي.

بشكل عام ، عمليات الدمج والاستحواذ (أو الاستحواذ) هي إجراءات مؤسسية متشابهة جدًا. الاندماج هو القرار المشترك لشركتين لتصبح واحدة ؛ على النقيض من ذلك ، فإن عملية الاستحواذ هي شراء شركة أصغر بواسطة شركة أكبر.

يمكن أن يكون للسهم نسبة سلبية إلى الأرباح (P / E) ، مما قد يشير إلى أن الشركة لديها أرباح سالبة أو تخسر المال.

عادة ما يتم تعويض المساهمين بشكل جيد عند بيع أسهمهم بحيث يمكن للشركة الانتقال من كونها عامة إلى خاصة.

افهم الفروق بين نسبة الأرباح والخسائر الزائدة ، والتي تمثل حساب السعر إلى الأرباح القياسي ، ونسبة الأرباح والخسائر الآجلة ، والتي تستند إلى الأرباح المستقبلية المحتملة.

تعامل نسبة دوران الحسابات المستحقة الدفع صافي مشتريات الائتمان على أنها تساوي تكلفة البضائع المباعة (COGS) بالإضافة إلى نهاية المخزون ، ناقصًا مخزون البداية.

تعرف على واحدة من أنجح عمليات الاستحواذ بالرافعة المالية في تاريخ الشركة والتي أدت إلى أرباح كبيرة للمستثمرين الذين قاموا بتمويل عمليات الاستحواذ بالديون.

تعرف على الأسباب الشائعة التي تجعل الشركات تختار إجراء عمليات بيع لأصولها ، ومراجعة الأمثلة ذات الصلة لكل سبب.

تعلم كيف يمكن للتغيرات في تسعير المنتج أن تؤثر على إيرادات الشركة وربحيتها ، بما في ذلك أمثلة على هذا التأثير على إجمالي الربح و EBITDA.

فهم ما يمثل رأس المال السهمي للشركة والأهمية للمستثمرين عندما تبدأ الشركة في طرح أسهم ثانوي.

تعتبر بعض بنود الميزانية العمومية أكثر أهمية للتحليل الأساسي من غيرها ، بما في ذلك النقدية والخصوم المتداولة والأرباح المحتجزة.

يمكن لـ Microsoft Excel حساب نسبة رأس المال إلى الأصول الموزونة بالمخاطر إذا كنت تعرف المستوى الأول ورأس المال من المستوى 2 والأصول المرجحة بالمخاطر.

تعرف على الاختلافات الرئيسية بين البيانات الشكلية وعبارات مبادئ المحاسبة المقبولة عموما. راجع الأمثلة والملاحظات التحذيرية حول الاعتماد على البيانات الشكلية.

يمكن أن تكون الأصول غير المتداولة أصولًا ملموسة أو ثابتة مثل الممتلكات والآلات والمعدات. يمكن أن تكون الأصول غير المتداولة أيضًا أصولًا غير ملموسة.

تشتمل قطاعات الرعاية الصحية والتكنولوجيا والخدمات المالية وتجارة التجزئة عادة على مستوى عالٍ من نشاط الاندماج والاستحواذ.

النماذج الأنجلوسكسونية والكونتيننتال واليابانية هي الأمثلة الثلاثة الأكثر هيمنة على أنظمة حوكمة الشركات.

اقرأ عن الاختلافات بين المعاملات المالية المتسعة والمخففة ، خاصة فيما يتعلق بعملية الدمج والاستحواذ.

هل تبلغ قيمة EPS أكثر من EPS المخفف؟ تعرف على مقاييس الربحية ، وكيفية حسابها ، والفرق بينهما.

القيمة الاسمية هي سعر الأداة المالية في وقت إصدارها في حين أن القيمة السوقية هي السعر الذي تستحقه للمشترين والبائعين في أي لحظة معينة.

تعرف على كل خطوة من الخطوات الثماني في دورة المحاسبة ولماذا كل خطوة مهمة.

تعرف على المزيد حول نسبة دوران الأصول ، وما الذي تقيسه ، وكيفية حساب النسبة وكيف يمكن لشركة ما زيادتها.

تعلم تعريف وفورات الحجم ، وأهميته ، وكيف يمكن للتخصص أثناء الإنتاج أن يؤدي إلى وفورات الحجم.

تعرف على المزيد حول نسبة السعر الآجل إلى الأرباح وكيفية حساب السعر الآجل إلى نسب الأرباح للشركات في Microsoft Excel.