تقيس نسبة كفاية رأس المال مقدار رأس المال الذي يحتفظ به البنك مقارنة بمخاطره. يجب على الهيئات التنظيمية الوطنية تتبع سيارة البنوك لتحديد مدى فاعليتها في تحمل قدر معقول من الخسارة. يجب أن تحدد الجهات التنظيمية الوطنية أيضًا ما إذا كانت CAR الحالية للبنك متوافقة مع لوائح رأس المال القانونية. تعتبر CAR مهمة للمساهمين لأنها مقياس مهم للسلامة المالية للبنك.
يتم قياس نوعين من رأس المال باستخدام السيارة. يمكن لرأس المال من المستوى الأول استيعاب قدر معقول من الخسارة دون إجبار البنك على التوقف عن التداول. النوع الثاني ، رأس المال من الفئة الثانية ، يمكن أن يتكبد خسارة في حالة التصفية. يوفر المستوى 2 من رأس المال حماية أقل لمودعيها.
كيف يمكن للبنك اقتراض الأموال
بالنسبة لمبلغ الأموال المقترضة والودائع المقدمة ، فإن مقدار حقوق المساهمين داخل البنك صغير نسبياً. ولهذا السبب ، عادة ما تكون البنوك عالية الاستدانة ، الأمر الذي يتطلب من البنوك أن تعمل على مستوى أعلى من الاقتراض مقارنة بما يمكن رؤيته في معظم الشركات الأخرى.
بشكل عام ، تقترض الأعمال التجارية أموالًا تقابل قيمتها الصافية تقريبًا. على النقيض من ذلك ، فإن البنك لديه التزامات تتجاوز عادة عشرة أضعاف رأس ماله. الجزء الأكبر من هذه الالتزامات هو تمثيل مبالغ أصغر من المودعين المودعين إلى البنك.
نظرًا لطبيعة المخاطر التي تعمل البنوك بموجبها ، تتطلب لوائح رأس المال من البنوك الحفاظ على الحد الأدنى من حقوق الملكية لكل قروض وأصول أخرى. تم تصميم هذا الحد الأدنى المطلوب للحماية ، مما يتيح للبنوك تكبد خسائر غير متوقعة. تم تصميم الحد الأدنى أيضًا لتوفير ثقة المودعين في أمان ودائعهم بالنظر إلى المعلومات غير المتماثلة.
لا يستطيع المودع الفردي معرفة ما إذا كان البنك قد خاطر بما يتجاوز ما يمكنه استيعابه. وبالتالي ، يحصل المودعون على مستوى من ضمان حقوق المساهمين ، إلى جانب اللوائح والتدقيقات والتصنيفات الائتمانية.
يحدد مقدار الأسهم التي يتلقاها البنك من المساهمين الحد الأقصى لقيمة الودائع التي يمكنه جذبها. هذا يحد أيضًا من مدى قدرة البنك على إقراض الأموال. إذا تكبد البنك خسائر كبيرة من خلال الائتمان أو التداول ، مما أدى إلى تآكل القيمة الصافية للبنك ، فإن هذا يتسبب في انخفاض قاعدة الصندوق التي يمكن للبنك من خلالها تقديم قروض.
تزود CAR المساهمين بفهم أفضل للمخاطر التي يواجهها البنك بالأسهم التي يقدمونها. إن البنك الذي يتحمل مخاطر أكثر مما يستطيع تحمله بشكل معقول يترك المساهمين المحتملين بمعنى أن استثماراتهم في الأسهم معرضة للخطر بشكل أكبر. يجب أن يحتفظ البنك بمستوى احترافي في إدارة المخاطر وممارسات الإقراض السليمة لجذب رأس المال الذي يمثل خط الدفاع الأول ضد الخسارة ، سواء المتوقعة أو غير المتوقعة.
