وصف موجز للخطة (SPD) هو مستند يجب على أصحاب العمل تقديمه مجانًا للموظفين الذين يشاركون في خطط التقاعد المغطاة بقانون تأمين الدخل أو خطط المنافع الصحية. SPD هو دليل مفصل للفوائد التي يقدمها البرنامج وكيف تعمل الخطة. يجب أن تصف متى يصبح الموظفون مؤهلين للمشاركة في الخطة ، وكيف يتم حساب المنافع ودفعها ، وكيفية المطالبة بالمزايا ، وعندما تصبح المزايا مستحقة.
يجب أن يكون SPD بلغة واضحة يمكن للموظفين فهمها. يجب أن تتضمن اسم الخطة ورقمها المخصص لخدمة الإيرادات الداخلية ، واسم صاحب العمل وعنوانه ، واسم مسؤول الخطة ومعلومات الاتصال ، وبيان حقوق قابلية قابلية التأمين الصحي وقانون المساءلة ، وكشوف ERISA ، وإرشادات حول كيفية تقديم الموظفين التظلم أو الاستئناف.
الماخذ الرئيسية
- يجب أن يتلقى الموظفون وصفًا موجزًا للخطة (SPD) من أصحاب عملهم. وتصف الخطة فوائد البرنامج وكيفية عمل الخطة. يجب أن تجيب الخطة على أسئلة محددة مثل اسم الخطة ورقم الخطة المعينة من قبل مصلحة الضرائب واسم صاحب العمل وعنوانه وبيان الحقوق الصحية والمساءلة.
فهم وصف الخطة الموجزة
عند تعيينك لأول مرة ، يجب أن تتلقى SPD تغطي الرعاية الصحية وتقاعد صاحب العمل الجديد في غضون 90 يومًا. يجوز للشركة توزيع المستند إليك إلكترونيًا إذا كنت تستخدم الكمبيوتر بانتظام في العمل أو كنسخة ورقية. إذا تلقيت نسخة إلكترونية فقط ، يمكنك طلب نسخة مكتوبة.
وصف موجز للخطة يجب أن يجيب على أسئلتك
يجب أن تتضمن الخطة الإجابات عن الأسئلة التالية:
- هل هناك حد أدنى لسن المشاركة في الخطة؟ هل هناك حد أدنى من متطلبات الخدمة للمشاركة في الخطة؟ إذا كان الأمر كذلك ، فما هو ، وكيف يتم حسابه؟ متى تبدأ سنة الخطة وتنتهي؟ هل يتم تشغيله من 1 يناير إلى 31 ديسمبر ، أم له تواريخ بداية ونهاية مختلفة؟ هذه المعلومات مهمة للخطط الصحية لأن أصحاب الحسابات يحتاجون إلى معرفة وقت إعادة التعيينات السنوية القابلة للخصم. هل يمكنني تقديم مساهمات في الخطة ، أو هل تأتي جميع المساهمات من صاحب العمل الخاص بي؟ بالنسبة لخطط التقاعد ، هل تسمح الخطة بمساهمات الترحيل من خطط أخرى؟ على سبيل المثال ، هل يمكنني تحويل الرقم 401 (ك) من صاحب العمل السابق إلى هذه الخطة؟ بالنسبة لخطط التقاعد ، كيف يتم استثمار مساهمات صاحب العمل والموظف؟ هل هناك استثمارات افتراضية ستذهب إليها الأموال إذا لم أختر خيارات استثمار محددة؟ إذا كان الأمر كذلك، ما هي؟ كيف يمكنني تغيير اختيار الاستثمار الخاص بي؟ هل أنا مدين بنسبة 100٪ على الفور ، أو هل يجب علي العمل لدى الشركة لمدة معينة من السنوات لأصبح جزئياً أو كاملاً؟ هل يُسمح لي بالاقتراض من حساب التقاعد الخاص بي؟ إذا كان الأمر كذلك ، فما هي القواعد؟ ماذا يحدث لمخصصاتي إذا أصبحت معاقاً؟ إذا تركت الشركة؟ إذا كنت أتقاعد؟ إذا أموت؟ إذا أخذت إجازة؟
وصف موجز للخطة يوفر حماية لأصحاب العمل ضد الدعاوى القضائية
من ناحية العمل ، يجب على أرباب العمل التأكد من أن SPD الخاص بهم يغطي كل ما يجب عليه. مع عدم وجود SPD أو SPD غير كافية ، يعرض أرباب العمل أنفسهم لدعاوى قضائية من الموظفين. SPD الذي يتبع إرشادات ERISA ويحدد بوضوح الاستثناءات والقيود سوف يحمي الشركة من أي إجراء قانوني ممكن.
يجب أن تحدد SPD ما الذي يحدد الموظف الذي يحق له الحصول على مزايا مختلفة وما إذا كان هؤلاء الموظفون يشملون مقاولين مستقلين ، وعمال مؤقتين ، وزوجين ، وشركاء محليين ، وأطفالًا. بالإضافة إلى ذلك ، إذا كان 10٪ أو أكثر من موظفيك يتكلمون لغة أخرى غير الإنجليزية ، فيجب عليك نشر SPD بهذه اللغات الأخرى أيضًا. إن التعاقد مع محام يفهم قانون ERISA لمراجعة SPD قبل توزيعه ، يمكن أن يساعد في ضمان أن الوثيقة كاملة وشاملة ودقيقة ، وتتوافق مع قانون الولاية والقانون الفيدرالي. قد يستغرق الأمر شهورًا لإنشاء SPD من البداية إلى النهاية. إن التأكد من قدرة موظفيك على فهمها بسهولة سيقلل الشكاوى والقضايا والأسئلة الموجهة إلى الموارد البشرية من الموظفين المشوشين.
يمكن لأصحاب العمل تغيير المزايا التي يقدمونها بشكل دوري. عندما يحدث هذا ، يجب على صاحب العمل إخطار جميع الموظفين كتابيًا عن طريق منحهم SPD منقحًا أو ملخصًا بالتعديلات المادية التي تشرح التغييرات في SPD. يجب على الشركة توزيع الإشعار في غضون 60 يومًا من سريان التغيير إذا قلل من التغطية أو الفوائد. إذا لم تقلل التغييرات من التغطية أو الفوائد ، فيجب توزيع الإشعار في غضون 210 يومًا من نهاية سنة الخطة عندما يصبح التغيير ساريًا.
