ما هو نقل على الموت؟
يتيح النقل بناءً على تعيين الوفاة للمستفيدين تلقي الأصول في وقت وفاة الشخص دون المرور بالوصايا. يتيح هذا التعيين أيضًا لصاحب الحساب أو مالك الضمان تحديد النسبة المئوية للأصول التي يتلقاها كل مستفيد معين ، مما يساعد المنفذ على توزيع أصول الشخص بعد الوفاة. مع تسجيل TOD ، لا يمكن للمستفيدين المذكورين الوصول إلى أو التحكم في أصول الشخص طالما كان الشخص على قيد الحياة.
فهم نقل الموت (TOD)
من المهم أن يكون المستفيدون على دراية بالأصول التي سيرثونها حتى يتسنى لهم الاستعداد وفقًا لذلك في وقت مبكر.
حسابات التقاعد الفردية ، 401 (ك) ، وحسابات التقاعد الأخرى هي TOD. يجوز للشخص غير المتزوج اختيار أي شخص كمستفيد ، ولكن قد يكون لزوج الشخص المتزوج حقوق في بعض أو كل حساب التقاعد عند الوفاة. لدى الزوج الباقي خيارات أكثر لسحب الأموال من المستفيدين الآخرين. يجوز للمستفيد المحدد المطالبة بالمال مباشرة من أمين الحساب.
يسمح قانون النقل الموحد لتسجيل الأوراق المالية بالموت لأصحاب أسماء المستفيدين بحساب أسهمهم أو سنداتهم أو حسابات الوساطة الخاصة بهم. تشبه هذه العملية حساب مصرفي مستحق الدفع عند الوفاة. عندما يقوم صاحب الحساب بالتسجيل لدى سمسار أو بنك ، يأخذ المستثمر الملكية. يمكنهم بعد ذلك تسمية المستفيدين ، ونسبة التخصيصات ، على نموذج المستفيد المقدم من الوسيط أو البنك.
الماخذ الرئيسية
- ينطبق النقل عند الوفاة على بعض الأصول التي لديها مستفيد محدد. المستفيدون (أو الزوج) يتسلمون الأصول دون الحاجة إلى مراجعة الوصايا. المستفيدون من TOD لا يستطيعون الوصول إلى الأصول قبل وفاة المالك. من أجل الشروع في TOD ، يجب أن تتلقى الوساطة الوثائق المناسبة ل التحقق من الأصول يمكن نقلها.
عملية النقل عند الموت (TOD) لشركات الوساطة
بعد تلقي إخطار بوفاة صاحب الحساب ، تطلب شركة السمسرة شهادة وفاة ، أو خطاب التعيين الحالي من المحكمة ، أو التوكيل الرسمي ، أو شهادة الخط ، أو المستندات الأخرى كدليل على الوفاة. تعتمد المستندات المطلوبة على نوع الحساب ، مثل الحساب الفردي أو المشترك ، سواء كان أحد مالكي الحساب أو كليهما متوفين ، وما إذا كان الحساب هو حساب استئماني وتوفي الوصي أو المانح.
قد ترفض الشركات المستندات إذا لم يتم تسجيلها بالصفة المناسبة ، مثل المنفذ أو الناجي أو الوصي ؛ إذا تم إكمال النماذج بشكل غير صحيح ، مثل نقل أرقام الشهادة ؛ إذا تم تغيير المعلومات ؛ أو إذا كانت المستندات قديمة أو مفقودة ختم المحكمة اللازم. لهذه الأسباب ، يجب على الشخص إيلاء اهتمام وثيق عند ملء وتقديم النماذج.
نقل على الموت: حسابات جديدة
في معظم الحالات ، يتم إنشاء حساب جديد للمستفيد ، ويتم نقل الأوراق المالية للشخص المتوفى فيه. عادة ، قد لا يحدث أي شراء أو بيع أو نقل للحساب إلى شركة أخرى أو أي أنشطة أخرى حتى يتم فتح الحساب وتأسيس سلطة قانونية.
ينطوي فتح حساب جديد على ملء طلب وتزويد المستفيد بالمعلومات الشخصية المطلوبة. يستخدم الوسطاء المعلومات للتعرف على مالك الحساب (المستفيد) وتلبية احتياجاته المالية واتباع الالتزامات القانونية والتنظيمية.
مثال على نقل الموت (TOD)
يمرر الشخص ما يترك 50،000 دولار في حساب مصرفي و 200،000 دولار في حساب تقاعد واحد.
عند إعداد هذه الحسابات ، يمكن للمالك تقديم نموذج المستفيد ، مع تحديد الجهة التي ينبغي نقل الأصول إليها عند الوفاة ، وما هي النسب المئوية. يمكن تحديث نموذج المستفيد في أي وقت بواسطة صاحب الحساب.
إذا كان صاحب الحساب متزوجًا ، فمن المحتمل أن ينتقل الحساب إلى الزوج ، حتى إذا تم تسمية مستفيدين آخرين. مثل هذه القوانين يمكن أن تختلف من دولة ، رغم ذلك. إذا لم يكن صاحب الحساب متزوجًا ، فسيتم نقل الأصول تلقائيًا إلى المستفيدين المذكورين ، مع افتراض تقديم جميع المستندات المناسبة لإثبات وفاة المالك.
افترض أن صاحب الحساب غير متزوج. يتركون 50 ٪ من حسابهم المصرفي لابنهم (اسمه) ، و 50 ٪ لابنتهم (اسمه). عند الوفاة ، وبعد تقديم الأوراق المناسبة ، سيتم تحويل نصف رصيد الحساب المصرفي إلى الابن والنصف الآخر إلى الابنة.
افترض أنه بالنسبة لحساب التقاعد ، حدد المالك أن 30٪ يذهب للابن (المسمى) ، و 30٪ للابنة (المسمى) ، و 40٪ إلى الحفيد المسمى. عند الوفاة ، يتم ضرب النسب المئوية في رصيد الحساب ، ويتم تحويل هذا المبلغ إلى المستفيدين المعنيين.
