ما هي قروض السحب: خطة المعاشات التقاعدية؟
يشير رصيد السحب في خطة التقاعد إلى جزء من أصول التقاعد للفرد في خطة معاش مؤهلة يحق للموظف سحبها عندما يترك وظيفته.
الماخذ الرئيسية
- يشير رصيد السحب في خطة التقاعد إلى جزء من أصول التقاعد للموظف في خطة معاش مؤهلة يحق للموظف الانسحاب عند مغادرته وظيفة. من المهم معرفة خياراتك والتزاماتك قبل سحب الأموال من حساب التقاعد الخاص بك.
فهم اعتمادات السحب: خطة المعاشات التقاعدية
في سياق خطط المعاشات التقاعدية ، تصف ائتمانات السحب حقوق المشارك المشارك في خطة معاش مؤهلة لسحب جزء من أصوله ، بالإضافة إلى حصة من اشتراكات صاحب العمل ، عند الاقتضاء ، عند مغادرته تلك الوظيفة. بموجب معظم خطط المعاشات التقاعدية ، يقدم كل من صاحب العمل والموظف مساهمات دورية لصندوق مشترك بين جميع الموظفين المؤهلين.
حول التوزيعات
كل فرد لديه حساب داخل هذا الصندوق ، وقد يشارك العديد من أصحاب العمل في صندوق تقاعدي واحد. عندما يبلغ الموظف المؤهل سن التقاعد ، يحق له الحصول على توزيعات دورية تساوي عمومًا نسبة مئوية من دخله في سنوات ما قبل التقاعد. الموظف الذي يترك شركة قبل سن التقاعد من المرجح أن يكون مؤهلا للحصول على توزيع جزئي لصناديق التقاعد الخاصة بهم ، وهذا يتوقف على قواعد الاستحقاق التي وضعها صاحب العمل والخطة.
إذا كنت تخطط لمغادرة وظيفتك ، فتأكد من قيامك بتجميع أموال صناديق التقاعد الخاصة بك إلى حساب آخر مؤهل للتقاعد ، حيث يفرض مصلحة الضرائب عقوبات على الأموال غير الموضوعة في حساب محمي من الضرائب.
اعتمادات السحب: خطة التقاعد قبل التقاعد
عندما يترك الموظف شركة قبل سن التقاعد ، تحدد عدة عوامل مدى حقهم في الحصول على رصيد معاشهم. الأهم من ذلك هو وضعهم يشير Vesting إلى مدى سيطرة الموظف على أصول التقاعد الخاصة به.
في معظم الحالات ، تسري اشتراكات الموظفين فورًا ، وسيحق للموظفين ذوي فترات أطول الحصول على حصة أكبر من مساهمات أصحاب العمل.
أهمية الانقلاب
نظرًا لحالة الإعفاء الضريبي لمعظم صناديق التقاعد ، يجب على الموظفين المغادرين دائمًا تحويل هذه الأموال إلى حساب تقاعد فردي مؤهل (IRA) تديره مؤسسة مالية مؤهلة. تفرض مصلحة الإيرادات الداخلية (IRS) غرامات على الأموال غير الموضوعة في حساب محمي من الضرائب.
قد ينظر مصلحة الضرائب في بعض الحالات الخاصة مثل الوفاة أو العجز عند منح استثناءات لهذه المتطلبات. الاستثناءات المحتملة الأخرى تشمل بعض المصاريف الطبية الشديدة أو التصحيحات إلى مساهمة زائدة سابقة.
القواعد التي تحكم الاعتمادات الانسحاب
بالنسبة إلى معاشات القطاع العام ، يتم تحديد قواعد الانسحاب على أساس كل دولة على حدة. تخضع المعاشات الخاصة للقواعد المنصوص عليها في قانون ضمان دخل التقاعد للموظف لعام 1974 (ERISA). تحدد ERISA والقواعد الضريبية اللاحقة نظامًا معقدًا من السياسات المتعلقة بالانسحاب والسحب من العديد من الاختلافات في خطط المنافع والمشاركة المحددة.
بالإضافة إلى إرشادات ERISA ، يمتلك أصحاب العمل السلطة التقديرية لهيكلة خططهم وفقًا لاحتياجاتهم الخاصة. عند مغادرة الشركة ، من الحكمة مراعاة احتياجاتك الخاصة عن طريق تثقيف نفسك بشأن خياراتك والتزاماتك بشأن عمليات السحب من خطط التقاعد المؤهلة.
خطط المعاشات التقاعدية المؤهلة الرئيسية
خطة الاستحقاقات المحددة هي أكثر أنواع خطة المعاشات شيوعًا. خطة الاستحقاقات المحددة هي خطة تقاعد يرعاها صاحب العمل حيث يتم احتساب استحقاقات الموظفين باستخدام صيغة تأخذ في الاعتبار العديد من العوامل ، مثل طول مدة العمل وتاريخ الرواتب. تضمن خطط الاستحقاقات المحددة للمتقاعدين توزيع نقدي محدد عند التقاعد. لأن صاحب العمل مسؤول عن اتخاذ قرارات الاستثمار وإدارة استثمارات الخطة ، يتحمل صاحب العمل جميع مخاطر الاستثمار والتخطيط.
في خطة مساهمة محددة ، مثل 401 (ك) أو 403 (ب) ، يساهم الموظفون بمبلغ ثابت أو نسبة مئوية من شيكاتهم في حساب يهدف إلى تمويل تقاعدهم. في بعض الأحيان ، تتطابق الشركة الراعية مع جزء من مساهمات الموظفين كفائدة إضافية.
تتكون خطة المساهمة المحددة عمومًا من الاستثمارات ، والتي يختارها الموظف من قائمة الخيارات المنسقة التي تتكون غالبًا من صناديق الاستثمار. لا توجد طريقة لمعرفة مقدار خطة المساهمة المحددة التي ستمنح الموظف في نهاية المطاف عند التقاعد ، حيث يمكن أن تتغير مستويات المساهمة ، وقد ترتفع عائدات الاستثمارات وتنخفض.
