نسبة القسط إلى الفائض هي صافي الأقساط المكتوبة مقسومة على فائض حامل الوثيقة. فائض حامل الوثيقة هو الفرق بين أصول شركة التأمين وخصومها. يتم استخدام نسبة العلاوة إلى الفائض لقياس قدرة شركة التأمين على ضمان سياسات جديدة.
انهيار قسط لنسبة الفائض
قد ينظر المحللون إلى تنسيقين من نسبة العلاوة إلى الفائض: الإجمالي والصافي. الشركة التي يبلغ إجمالي أقساطها المكتتبة 2.1 مليار دولار ، وصافي أقساطها المكتوبة بقيمة 1.5 مليار دولار ، وفائض حاملي وثائق التأمين البالغ 900 مليون دولار ، سيكون لديها نسبة إجمالي إلى فائض يبلغ 233٪ (2.1 مليار دولار / 900 مليون دولار)) وصافي نسبة أقساط التأمين إلى الفائض 167 ٪ (1.5 مليار دولار / 900 مليون دولار).
كلما زاد فائض حامل الوثيقة ، زادت الأصول مقارنة بالالتزامات. في لغة التأمين ، تكون الخصوم هي الفوائد التي يدين بها المؤمّن لحاملي وثائق التأمين. يمكن لشركات التأمين زيادة الفجوة بين الأصول والخصوم من خلال الإدارة الفعالة للمخاطر المرتبطة بتأمين سياسات جديدة ، عن طريق تقليل الخسائر من المطالبات ، واستثمار أقساط التأمين لتحقيق عائد مع الحفاظ على السيولة.
تمثل الفجوة بين الأصول والخصوم فرصة لشركات التأمين. طالما أن شركة التأمين لديها أصول أكثر من المطلوبات ، ستكون قادرة على ضمان سياسات جديدة. بينما تزيد كل سياسة جديدة من الالتزامات الإجمالية لشركة التأمين ، فإنها تزيد أيضًا من مقدار الأقساط التي سيحصل عليها المؤمن من حملة الوثائق.
لماذا بريميوم إلى نسبة الفائض مهم
الأقساط هي شريان الحياة لشركة التأمين. كلما زاد عدد الأقساط المدفوعة ، كانت شركة التأمين أكثر استدامة. ومع ذلك ، لا تعتبر الأقساط تلقائيًا دخلاً في الميزانية العمومية. يتم تخصيص بعض منها لدفع الفوائد والمطالبات. يتم تعيين الأقساط كالتزامات إذا لم يتم كسبها بعد ويمكن تحويلها إلى مدفوعات للمطالبات. عندما يتحول الربح من الأقساط والاستثمارات ، يمكن اعتبار العائد أموالًا لأنشطة الاكتتاب الجديدة أو إصدار سياسات جديدة.
بشكل عام ، تعتبر نسبة القسط المنخفض إلى الفائض علامة على القوة المالية لأن شركة التأمين تستخدم نظريًا قدرتها على كتابة المزيد من السياسات. ومع ذلك ، قد تنشأ نسبة منخفضة أيضًا عندما لا يقوم شركة التأمين بفرض أقساط كافية على سياساتها. تشير النسبة الأعلى إلى نسبة الفائض إلى أن شركة التأمين لديها قدرة أقل. عندما تزداد الأقساط دون زيادة مقابلة في فائض حاملي الوثائق ، فإن قدرة شركة التأمين على كتابة سياسات جديدة تتناقص.
