أبيض

ما هي جرائم ذوي الياقات البيضاء؟

جريمة ذوي الياقات البيضاء هي جريمة غير عنيفة ترتكب لتحقيق مكاسب مالية. وفقًا لمكتب التحقيقات الفيدرالي ، وهي وكالة رئيسية تحقق في هذه الجرائم ، "تتميز هذه الجرائم بالخداع أو الإخفاء أو انتهاك الثقة". الدافع وراء هذه الجرائم هو الحصول على أو تجنب خسارة الأموال أو الممتلكات أو الخدمات أو تأمين ميزة شخصية أو تجارية.

من الأمثلة على جرائم ذوي الياقات البيضاء ، الاحتيال في الأوراق المالية ، والاختلاس ، والاحتيال على الشركات ، وغسل الأموال. بالإضافة إلى FBI ، تشمل الكيانات التي تحقق في جرائم ذوي الياقات البيضاء لجنة الأوراق المالية والبورصة (SEC) ، والرابطة الوطنية لتجار الأوراق المالية (NASD) ، وسلطات الدولة.

الماخذ الرئيسية

• جرائم ذوي الياقات البيضاء هي أعمال غير عنيفة ترتكب أعمالًا مثرية للجناة ، وتشمل هذه الجرائم تحريف أموال الشركة من أجل خداع المنظمين وغيرهم. تنطوي مجموعة من الجرائم الأخرى على فرص استثمارية احتيالية يتم فيها تضخيم العائدات المحتملة وتصور المخاطر على أنها الحد الأدنى أو غير المحدد. -موجود

ارتبطت جرائم ذوي الياقات البيضاء بالمتعلمين والأثرياء منذ أن تمت صياغة المصطلح لأول مرة في عام 1949 من قبل عالم الاجتماع إدوين سوذرلاند ، الذي عرّفها بأنها "جريمة ارتكبها شخص يتمتع باحترام ومكانة اجتماعية عالية أثناء احتلاله".

في العقود التي تلت ذلك ، اتسع نطاق جرائم ذوي الياقات البيضاء بشكل كبير حيث ألهمت التكنولوجيا الجديدة والمنتجات والترتيبات المالية الجديدة مجموعة من الجرائم الجديدة. الأفراد البارزون الذين أدينوا بجرائم ذوي الياقات البيضاء في العقود الأخيرة هم إيفان بيسكي ، وبرنارد إيبيرز ، ومايكل ميلكين ، وبيرني مادوف. ومن بين الجرائم الجديدة المتفشية التي يسّرتها الإنترنت ، ما يسمى الحيل النيجيرية ، التي تطلب فيها رسائل البريد الإلكتروني المزيفة المساعدة في إرسال مبلغ كبير من المال.

الغش الشركات

بعض تعاريف جريمة ذوي الياقات البيضاء تعتبر فقط الجرائم التي يرتكبها الفرد ليستفيد منها. لكن مكتب التحقيقات الفيدرالي ، على سبيل المثال ، يعرّف هذه الجرائم على أنها تشمل الاحتيال واسع النطاق الذي يرتكبه الكثيرون في جميع الشركات أو المؤسسات الحكومية.

في الواقع ، تسمي الوكالة جريمة الشركات ضمن أولوياتها العليا في التنفيذ. هذا لأنه لا يجلب فقط "خسائر مالية كبيرة للمستثمرين" ، ولكن "لديه القدرة على التسبب في أضرار لا حصر لها للاقتصاد الأمريكي وثقة المستثمر".

تزوير المعلومات المالية

تتضمن غالبية حالات الاحتيال في الشركات مخططات محاسبية تهدف إلى خداع المستثمرين والمدققين والمحللين حول الحالة المالية الحقيقية للشركة أو الكيان التجاري. تتضمن مثل هذه الحالات عادةً معالجة البيانات المالية أو سعر السهم أو قياسات التقييم الأخرى لجعل الأداء المالي للشركة يبدو أفضل مما هو عليه بالفعل.

على سبيل المثال ، أقر بنك كريدي سويس في عام 2014 بأنه مذنب لمساعدة المواطنين الأمريكيين على تجنب دفع الضرائب عن طريق إخفاء الدخل من خدمة الإيرادات الداخلية. وافق البنك على دفع غرامات قدرها 2.6 مليار دولار. وفي عام 2014 أيضًا ، أقر بنك أوف أمريكا بأنه باع مليارات الدولارات في الأوراق المالية المدعومة بالرهن العقاري (MBS) المرتبطة بممتلكات ذات قيمة مضخمة. هذه القروض ، التي لم يكن لديها ضمانات مناسبة ، كانت من بين أنواع الأعمال المالية الخاطئة التي أدت إلى الانهيار المالي لعام 2008. وافق بنك أوف أمريكا على دفع 16.65 مليار دولار كتعويضات والاعتراف بمخالفاته.

التي تتعامل النفس

يشمل الاحتيال في الشركات أيضًا الحالات التي يتصرف فيها موظف أو أكثر من موظفي الشركة لإثراء أنفسهم على حساب المستثمرين أو الأطراف الأخرى. والأكثر شهرة هي حالات التداول من الداخل ، والتي يتصرف فيها الأفراد ، أو يفشون للآخرين ، معلومات لم تُعلن بعد ومن المرجح أن تؤثر على أسعار الأسهم وتقييمات الشركة الأخرى بمجرد معرفة ذلك.

وتشمل الجرائم الأخرى المتعلقة بالتداول الاحتيال فيما يتعلق بصناديق التحوط المتبادلة ، بما في ذلك التداول في وقت متأخر من اليوم وغيرها من مخططات توقيت السوق.

الكشف والردع

مع وجود مجموعة من الجرائم وكيانات الشركات المتورطة على نطاق واسع ، فإن عمليات الاحتيال في الشركات قد تجذب أكبر مجموعة أو شركاء للتحقيقات. يقول مكتب التحقيقات الفيدرالي FBI إنه ينسق عادةً مع لجنة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية (SEC) ، وهيئة تداول العقود الآجلة للسلع (CFTC) ، وهيئة تنظيم الصناعة المالية ، وخدمة الإيرادات الداخلية ، ووزارة العمل ، واللجنة الفيدرالية لتنظيم الطاقة ، وخدمة التفتيش البريدي الأمريكي ، وغيرها من الهيئات التنظيمية و / أو وكالات إنفاذ القانون.

غسيل أموال

غسل الأموال هو عملية أخذ الأموال المكتسبة من أنشطة غير مشروعة ، مثل الاتجار بالمخدرات وجعل الأموال النقدية تبدو وكأنها أرباح من نشاط تجاري قانوني. تعتبر الأموال من النشاط غير المشروع "قذرة" وعملية "المغاسل" هي الأموال لجعلها تبدو "نظيفة".

في مثل هذه الحالات ، بطبيعة الحال ، لا يشمل التحقيق في كثير من الأحيان ليس فقط غسل نفسها ولكن النشاط الإجرامي الذي تم الحصول عليه من الأموال المغسولة. يستمد المجرمون الذين يشتركون في غسل الأموال عائداتهم بطرق عديدة بما في ذلك الاحتيال في الرعاية الصحية وتهريب البشر والمخدرات والفساد العام والإرهاب.

يستخدم المجرمون عددًا مذهلاً ومجموعة متنوعة من الأساليب لغسل الأموال. من بين الأكثر شيوعًا استخدام العقارات والمعادن الثمينة والتجارة الدولية والعملة الافتراضية مثل Bitcoin.

خطوات غسل الأموال

هناك ثلاث خطوات في عملية غسل الأموال ، وفقًا لمكتب التحقيقات الفيدرالي: التنسيب ، التصفيف ، والتكامل. يمثل التنسيب الدخول الأولي لعائدات المجرم في النظام المالي. التصفيف هو الخطوة الأكثر تعقيدًا ، لأنه يستلزم غالبًا حركة الأموال الدولية. يفصل التصفيف عائدات المجرم عن مصدره الأصلي ويخلق عملية تدقيق معقدة بشكل متعمد من خلال سلسلة من المعاملات المالية. يحدث التكامل عندما يتم إرجاع عائدات المجرم إلى المجرم من مصادر تبدو مشروعة.

ليست كل هذه المخططات معقدة بالضرورة. أحد مخططات غسل الأموال الأكثر شيوعًا ، على سبيل المثال ، يتم من خلال مشروع تجاري قائم على النقد وتملكه المنظمة الإجرامية. إذا كانت المنظمة تمتلك مطعمًا ، فقد يؤدي ذلك إلى تضخيم الإيصالات النقدية اليومية لنقل أموالها غير القانونية عبر المطعم وإلى البنك. بعد ذلك يمكنهم توزيع الأموال على أصحاب الحساب المصرفي للمطعم.

الكشف والردع

إن عدد الخطوات التي ينطوي عليها غسل الأموال ، إلى جانب النطاق العالمي للعديد من معاملاته المالية ، يجعل التحقيقات معقدة بشكل غير عادي. يقول مكتب التحقيقات الفيدرالي إنه ينسق بانتظام على غسل الأموال مع وكالات إنفاذ القانون الفيدرالية والولائية والمحلية ، إلى جانب مجموعة من الشركاء الدوليين.

الاحتيال في الأوراق المالية والسلع

بصرف النظر عن الاحتيال في الشركات المشار إليه أعلاه ، والذي ينطوي في المقام الأول على تزوير معلومات الشركة واستخدام المعلومات الداخلية للتعامل الذاتي ، هناك مجموعة من الجرائم الأخرى تنطوي على خداع المستثمرين والمستهلكين المحتملين عن طريق تحريف المعلومات التي يستخدمونها لاتخاذ القرارات.

يمكن لمرتكب الاحتيال أن يكون فردًا ، مثل سمسار الأوراق المالية أو مؤسسة ، مثل شركة وساطة أو شركة أو بنك استثمار. قد يرتكب الأفراد المستقلون أيضًا هذا النوع من الاحتيال من خلال مخططات مثل التداول من الداخل. بعض الأمثلة الشهيرة على عمليات الاحتيال في الأوراق المالية هي فضائح Enron و Tyco و Adelphia و WorldCom.

احتيال الاستثمار

ينطوي الاحتيال الاستثماري ذو العائد المرتفع عادةً على وعود بمعدلات عائد مرتفعة بينما تدعي أن هناك مخاطر قليلة أو معدومة. قد تكون الاستثمارات نفسها في السلع والأوراق المالية والعقارات وفئات أخرى.

تعتمد مخططات بونزي والهرم عادة على الأموال التي يقدمها مستثمرون جدد لدفع العائدات التي وعدت بها المستثمرين السابقين المحاصرين في هذا الترتيب. تتطلب مثل هذه المخططات من المحتالين توظيف المزيد والمزيد من الضحايا للحفاظ على الفوضى لأطول فترة ممكنة. عادة ما تفشل المخططات عندما تفوق طلبات المستثمرين الحاليين أموالًا جديدة تتدفق من مجندين جدد.

يمكن لمخططات الرسوم المسبقة أن تتبع إستراتيجية أكثر دقة ، حيث يقنع المحتال أهدافه للمضي قدماً بمبالغ صغيرة من المال الموعود بها لتحقيق عوائد أكبر.

الاحتيالات الأخرى ذات الصلة

تتضمن عمليات احتيال الاستثمار الأخرى التي يرفعها مكتب التحقيقات الفيدرالي (FBI) احتيالًا في السندات الاذنية ، حيث يتم إصدار أدوات الدين قصيرة الأجل عمومًا من قبل شركات غير معروفة أو غير موجودة ، مما يعد بمعدل عائد مرتفع مع وجود مخاطر ضئيلة أو معدومة. الاحتيال على السلع هو البيع غير المشروع أو البيع المزعوم للمواد الخام أو البضائع نصف المصنعة والتي تكون موحدة نسبيًا في طبيعتها وتُباع في البورصة ، بما في ذلك الذهب وبطون لحم الخنزير والقهوة. في كثير من الأحيان في عمليات الاحتيال هذه ، يقوم الجناة بإنشاء بيانات حساب مصطنعة تعكس الاستثمارات المزعومة ، في الواقع ، في حالة عدم وجود مثل هذه الاستثمارات. تتضمن مخططات اختلاس الوسيط إجراءات غير قانونية وغير مصرح بها من قبل السماسرة للسرقة مباشرة من عملائهم ، عادةً مع مجموعة كبيرة من المستندات المزيفة.

والأكثر تفصيلاً هو التلاعب بالسوق ، وهو ما يسمى مخططات "المضخة والتفريغ" التي تستند إلى تضخيم مصطنع لسعر المخزونات ذات الحجم الصغير في الأسواق الصغيرة التي لا تحتاج إلى وصفة طبية. تتضمن "المضخة" تجنيد مستثمرين غير مرغوب فيهم من خلال ممارسات المبيعات الخاطئة أو المضللة أو المعلومات العامة أو ملفات الشركات. يقول مكتب التحقيقات الفيدرالي (FBI) إن السماسرة - الذين يحصلون على رشوة من المتآمرين - يستخدمون أساليب البيع عالية الضغط لزيادة عدد المستثمرين ، ونتيجة لذلك ، يرفعون سعر السهم. بمجرد أن يتحقق السعر المستهدف ، "يرتكب الجناة" أسهمهم بربح كبير ويتركون المستثمرين الأبرياء لدفع الفاتورة.

الكشف والردع

يتم التحقيق في مزاعم الاحتيال في الأوراق المالية من قبل لجنة الأوراق المالية والبورصة (SEC) والرابطة الوطنية لتجار الأوراق المالية (NASD) ، وغالبًا ما يتم ذلك بالتنسيق مع FBI.

يمكن لسلطات الدولة أيضًا التحقيق في عمليات الاحتيال الاستثمارية. في محاولة فريدة لحماية مواطنيها ، على سبيل المثال ، أنشأت ولاية يوتا أول سجل على الإنترنت في البلاد لمجرمي ذوي الياقات البيضاء في عام 2016. صور الأفراد المدانين بجناية متعلقة بالاحتيال تم تصنيفهم على أنها درجة ثانية أو أعلى ظهرت على التسجيل. بدأت الولاية في التسجيل لأن مرتكبي مخطط بونزي يميلون إلى استهداف مجموعات ثقافية أو دينية متشددة ، مثل مجتمع كنيسة يسوع المسيح لقديسي الأيام الأخيرة ومقرها في سولت ليك سيتي بولاية يوتا.