عندما لا تفتح روث الجيش الجمهوري الايرلندي

جدول المحتويات

• كيف تختلف المعاملات الضريبية
• القضية لروث
• أسباب الضرائب لتخطي روث
• باستخدام حساب تقليدي لخفض AGI الخاص بك
• أسباب الدخل لا روث
• وجود كل من روث والعادية

في عائلة منتجات التخطيط المالي ، يشبه حساب التقاعد الفردي Roth (IRA) أو 401 (ك) أحيانًا الأخ الأصغر اللطيف لحسابات التقاعد التقليدية. في الواقع ، تقدم نسخة Roth ، التي تم تقديمها لأول مرة في عام 1998 ، عددًا من الميزات الجذابة التي يفتقر إليها أشقاؤها العاديون: عدم وجود الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة (RMDs) ، والمرونة لسحب الأموال قبل التقاعد دون فرض عقوبات ، والقدرة على تقديم مساهمات بعد سن 70½.

روث بالفعل المنطقي في بعض النقاط في حياتك. في حالات أخرى ، ومع ذلك ، فإن الإصدار التقليدي من الجيش الجمهوري الايرلندي أو 401 (ك) لديه جاذبية قوية كذلك. في كثير من الأحيان ، يعود الاختيار بين واحد أو آخر إلى مقدار ما تحققه الآن والمبلغ الذي تتوقع أن تحضره بمجرد التوقف عن العمل.

الماخذ الرئيسية

• يكون Roth IRA أو 401 (k) أكثر منطقية إذا كنت واثقًا من ارتفاع الدخل في التقاعد عما تجنيه الآن. إذا كنت تتوقع أن يكون دخلك (ومعدل الضريبة) أقل في التقاعد عن الوقت الحالي ، فإن الحساب التقليدي هو من المحتمل أن الرهان الأفضل. يسمح لك الحساب التقليدي بتخصيص دخل أقل الآن لتحقيق الحد الأقصى من المساهمة في الحساب ، مما يتيح لك المزيد من الأموال المتوفرة.

حسابات مختلفة ، والمعاملات الضريبية المختلفة

فيما يلي تنشيط سريع للأنواع الرئيسية ذات الصلة من حسابات التقاعد. كلاهما يوفر مزايا ضريبية مميزة لأولئك الذين يبتعدون عن المال للتقاعد. ومع ذلك ، كل يعمل بشكل مختلف قليلا.

مع الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي أو 401 (ك) ، فإنك تستثمر بدولارات قبل الضريبة وتدفع ضريبة الدخل عند تحصيل الأموال من التقاعد. ثم تدفع ضريبة على كل من الاستثمارات الأصلية وعلى ما حصلوا عليه. روث يفعل العكس تماما. أنت تستثمر أموالًا سبق أن خضعت للضريبة وفقًا لسعرك العادي وسحبه - وأرباحه - معفاة من الضرائب وقتما تشاء ، شريطة أن يكون لديك حساب لمدة خمس سنوات على الأقل.

عند الاختيار بين روث والتقليدية ، فإن القضية الأساسية هي ما إذا كان معدل ضريبة الدخل الخاص بك سيكون أكبر أو أقل من الوقت الحالي بمجرد البدء في استغلال أموال الحساب. بدون الاستفادة من كرة بلورية ، من المستحيل أن نعرف ذلك بشكل مؤكد ؛ في الأساس ، أنت مجبر على تخمين متعلم. على سبيل المثال ، يمكن للكونغرس إجراء تغييرات على قانون الضرائب خلال السنوات الفاصلة. هناك أيضًا عامل زمني: إذا كنت تفتح Roth في وقت متأخر من العمر ، فعليك أن تتأكد من أنك ستتمكن من الحصول عليها لمدة خمس سنوات قبل البدء في أخذ التوزيعات لجني المزايا الضريبية.

القضية للحصول على روث

بالنسبة للعمال الشباب الذين لم يدركوا بعد إمكاناتهم في الكسب ، فإن حسابات روث لديها ميزة محددة. ذلك لأنه عند دخولك القوة العاملة لأول مرة ، من المحتمل جدًا أن يكون معدل الضريبة الفعلي الخاص بك ، والذي يتم التعبير عنه كنسبة مئوية ، في الأرقام المفردة المنخفضة. من المرجح أن يزيد راتبك على مر السنين ، مما يؤدي إلى زيادة الدخل - وربما شريحة ضريبية أعلى - في التقاعد. وبالتالي ، هناك حافز لتعبئة العبء الضريبي مقدماً. يقول المستشار المالي بروك ويليامسون ، CFP ، لدى شركة Promontory Financial Planning في فارمنجتون بولاية يوتا: "ننصح العمال الشباب بالذهاب مع روث لأن الوقت في صالحهم". "النمو والمضاعفة هي واحدة من الحقائق الجميلة عن الاستثمار ، خاصةً عندما يكون النمو والمضاعفة معفاة من الضرائب في روث".

سبب آخر: إذا كنت شابًا ، فستكون أرباحك تتراكم لعقود من الزمن ، ومع روث ، ستدين بفرض ضرائب على كل هذه الأموال عند سحبها عند التقاعد. مع الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، سوف تدفع الضرائب على هذه الأرباح.

من ناحية أخرى ، إذا اخترت الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي أو 401 (ك) ، يجب عليك تحويل أقل من دخلك إلى التقاعد من أجل تقديم نفس الاشتراكات الشهرية للحساب - لأن Roth سيطلب منك في الأساس دفع كلا المساهمة والضرائب التي دفعتها على هذا المبلغ من الدخل.

هذا زائد لحساب تقليدي ، على المدى القصير على الأقل. لا يزال ، تبدو أصعب قليلا. دعنا نقول أنه بعد تقديم الحد الأقصى من المساهمة في صندوق التقاعد التقليدي الخاص بك ، يمكنك بعد ذلك اختيار كل أو جزء من الضريبة التي قمت بتوفيرها مقارنة بالاستثمار في Roth. ومع ذلك ، لن تكون هذه الاستثمارات الإضافية بالدولار بعد الضريبة فقط ، ولكن سيتم فرض ضرائب على أرباحها بمجرد صرفها. بسبب هذه الاختلافات ، قد ينتهي بك الأمر إلى دفع المزيد من الضرائب على المدى الطويل مما لو كنت قد وضعت المبلغ بالكامل الذي يمكنك استثماره في حساب Roth في المقام الأول.

عندما لا تفتح روث الجيش الجمهوري الايرلندي

التخلي عن روث بسبب الضرائب

يمكن أن تنقلب الحجة الضريبية الخاصة بالمساهمة في Roth رأسًا على عقب إذا كنت في ذروة ربحك. إذا كنت الآن في أحد الفئات الضريبية الأعلى ، فقد لا يكون لمعدلات الضريبة عند التقاعد أي مكان تذهب إليه إلا في حالة انخفاض. في هذه الحالة ، ربما تكون أفضل حالًا في تأجيل فرض الضريبة عن طريق المساهمة في حساب التقاعد التقليدي.

بالنسبة إلى المستثمرين الأكثر ثراءً ، قد يكون القرار موضع نقاش على أي حال ، بسبب قيود دخل مصلحة الضرائب لحسابات روث . في عام 2020 ، لا يمكن للأفراد المساهمة في روث إذا كانوا يكسبون 139000 دولار (137000 دولار لعام 2019) أو أكثر في السنة - أو 206،000 دولار (203،000 دولار لعام 2019) أو أكثر إذا كانوا متزوجين وتقديم ملف مشترك. يتم تخفيض المساهمات أيضًا ، وإن لم يتم إلغاؤها ، في الدخول المنخفضة. وتبدأ عمليات التخلص التدريجي من 124000 دولار للملفات الفردية و 196000 دولار للأزواج الذين يتقدمون بشكل مشترك. في حين أن هناك بعض الاستراتيجيات للتحايل قانونيا على هذه القواعد ، قد لا يكون لدى أولئك الذين لديهم معدل ضريبي أعلى سبب مقنع للقيام بذلك.

إذا كان دخلك منخفضًا نسبيًا ، فقد يتيح لك الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي أو 401 (ك) الحصول على مزيد من مساهمات الخطة كائتمان ضريبي للمدخرين أكثر مما ستوفره مع روث.

على النقيض من ذلك ، لن تكون غير مؤهل بسبب الدخل من المساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي. ومع ذلك ، قد يكون الحد الأقصى لمساهماتك أقل من الحد الأقصى الكامل إذا كنت مؤهلاً داخل شركتك كموظف حصل على تعويض كبير.

باستخدام حساب تقليدي لخفض AGI الخاص بك

يمكن أن يؤدي الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي أو 401 (ك) إلى انخفاض الدخل الإجمالي المعدل (AGI) ، لأن اشتراكات ما قبل الضريبة يتم خصمها من هذا الرقم ، في حين أن مساهمات ما بعد الضريبة في روث ليست كذلك. وإذا كان لديك دخل متواضع نسبيًا ، فيمكن أن يساعدك انخفاض AGI على زيادة المبلغ الذي تحصل عليه من الائتمان الضريبي الخاص بالموفر ، والذي يتوفر لدافعي الضرائب المؤهلين الذين يساهمون في خطة تقاعد يرعاها صاحب العمل أو خطة تقليدية و / أو Roth IRA.

بموجب البرنامج ، تعتمد النسبة المئوية للمساهمات التي تم إرجاعها إلى ضرائبك على AGI. نظرًا لأن الائتمان مصمم لتشجيع العمال ذوي الدخل المنخفض على المساهمة بشكل أكبر في خطط التقاعد الخاصة بهم ، فكلما انخفض مؤشر AGI ، ارتفعت النسبة المئوية التي تم إرجاعها إليك. لعام 2020 ، لا يتلقى المودعون المشتركون الذين لديهم AGI أكثر من 65000 دولار (64000 دولار في عام 2019) أي ائتمان ، لكن الذين لديهم AGI أقل يحصلون على ما بين 20 ٪ و 50 ٪ من مساهماتهم التي تم إرجاعها لهم.

وبالتالي ، يمكن لمساهمات التقاعد قبل الضريبة زيادة الائتمان عن طريق خفض AGI. يمكن أن يكون هذا التخفيض مفيدًا بشكل خاص إذا كان AGI الخاص بك أعلى بقليل من رقم العتبة الذي ، إذا تم التقيد به ، فسيوفر لك رصيدًا أكبر.

تخطي روث لزيادة الدخل الفوري

هناك سبب آخر للتحوط على Roth ، وهو يتعلق بالحصول على الدخل الآن مقابل المدخرات الضريبية المحتملة على الطريق. يمكن أن تأخذ روث المزيد من الدخل من يديك على المدى القصير ، لأنك مجبر على المساهمة بدولارات posttax. مع وجود حساب IRA تقليدي أو 401 (ك) ، على النقيض من ذلك ، سيكون الدخل المطلوب للمساهمة في نفس الحد الأقصى للمبلغ أقل ، لأن الحساب يعتمد على الدخل قبل الضريبة.

إذا استثمرنا هذا المبلغ المفاجئ الفوري من استخدام حساب تقليدي ، فقد ناقشنا أعلاه ، فإن Roth يمكنه بالفعل تقديم خيار ضريبي أفضل. ومع ذلك ، هناك العديد من الاستخدامات الأخرى للحصول على المال بخلاف استثمارها. يمكن بدلاً من ذلك استخدام المبلغ "المدخر" عن طريق تقديم الحد الأقصى من المساهمة في الحساب بدولار قبل الضريبة لأي عدد من الأغراض المفيدة ، بل الحيوية ، مثل شراء منزل وإنشاء صندوق للطوارئ وأخذ الإجازات وما إلى ذلك.

النتيجة هي أن حساب التقاعد التقليدي يزيد من مرونتك المالية. إنها تتيح لك تقديم الحد الأقصى المسموح به للمشاركة في الجيش الجمهوري الايرلندي أو 401 (ك) مع وجود نقود إضافية في اليد لأغراض أخرى قبل التقاعد.

حجة لكل من روث والتقليدية

إذا كنت في مكان ما في منتصف حياتك المهنية ، فقد يبدو توقع وضعك الضريبي في المستقبل بمثابة ضربة كاملة في الظلام. في هذه الحالة ، يمكنك المساهمة في كل من الحساب التقليدي وحساب Roth في نفس العام ، وبالتالي التحوط ضد الرهان. الشرط الرئيسي هو أن لا تزيد مساهمتك المجمعة لعامي 2019 و 2020 عن 6000 دولار سنويًا أو 7000 دولار إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر.

يقول جيمس ب. توينينج ، CFP ، الرئيس التنفيذي ومؤسس Financial Plan، Inc. في بيلينجهام ، واش: يمكن أن تكون هناك مزايا أخرى لامتلاك كلا من RA IRA أو 401 (ك) ، في بيلينجهام ، واش. بعض سنوات "الضريبة المنخفضة" بسبب نفقات الرعاية الطويلة الأجل الكبيرة أو عوامل أخرى. يمكن أن يتم السحب من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي في تلك السنوات بفئة ضريبية منخفضة للغاية أو حتى 0٪. قد يكون هناك أيضًا بعض سنوات "الضريبة المرتفعة" ، وذلك بسبب المكاسب الرأسمالية الكبيرة أو غيرها من القضايا. في تلك السنوات ، يمكن أن تأتي التوزيعات من Roth IRA لمنع "زيادة قوسية" ، والتي يمكن أن تحدث مع عمليات السحب الضخمة التقليدية من الجيش الجمهوري الايرلندي إذا تسبب الدخل الإجمالي الخاضع للضريبة في دخول المستثمر إلى شريحة ضريبية أعلى.