ما هي اللائحة؟
اللائحة O هي لائحة للاحتياطي الفيدرالي تضع قيودًا ونصوصًا على الامتدادات الائتمانية التي يمكن أن يقدمها أي بنك عضو إلى المسؤولين التنفيذيين والمساهمين الرئيسيين والمديرين.
شرح اللائحة
تنظم اللوائح O الامتدادات الائتمانية التي يمكن أن تقدمها البنوك الأعضاء للأفراد الذين يعتبرون "من الداخل" فيما يتعلق بالبنك. في حين لا يُمنع العاملون في البنوك من الحصول على قروض من أحد البنوك التي يرتبطون بها احترافًا ، إلا أن القانون الفيدرالي ينظم بعناية الطريقة التي يعامل بها البنك من الداخل كعميل. بالإضافة إلى وضع قيود على التمديدات الائتمانية للمطلعين داخليا من البنوك ، فإن اللوائح التنظيمية O تتطلب من البنوك الإبلاغ عن أي إضافات مقدمة إلى المطلعين في تقاريرها الفصلية.
توفر اللائحة O أيضًا تعريفًا واضحًا للمطلعين داخل البنك ، ويقسمهم إلى مستويات متعددة من الارتباط ، مع مراعاة لوائح تمديد الائتمان المختلفة. يمكن أن يكون المطلعون على الإدارة أو أمناء أحد البنوك أو المسؤولين التنفيذيين (على سبيل المثال الرئيس أو أمين الصندوق) أو المساهمين الرئيسيين (الأفراد الذين يمتلكون أو يسيطرون على أكثر من 10٪ من الأسهم المتداولة في المؤسسة).
وبصفة عامة ، يتم وضع القيود المعمول بها لضمان عدم منح المطلعين على البنوك تمديدات ائتمانية أكثر فائدة أو سخية مما يوفره البنك لغير المطلعين. لا يمكن للبنك أن يقدم تمديدات ائتمانية لن يقدمها لعميل غير داخلي ، ولا يمكن أن يمدد ائتمانًا يتجاوز حدود الإقراض القانوني أو الذاتي. استثناء واحد من هذه القاعدة يأتي مع حزم التعويضات التي تقدمها البنوك لجميع الموظفين ، بما في ذلك غير المطلعين ؛ على سبيل المثال ، إذا كان لدى بنك ما سياسة التنازل عن رسوم طلب الرهن العقاري الخاصة بموظفين غير داخليين (مثل الصرافين) ، فيمكن التنازل عن الرسوم نفسها لرئيس البنك ، الذي سيكون من الداخل.
التنفيذ والتوسع
وضعت اللائحة O حيز التنفيذ متطلبات الإبلاغ كما هو منصوص عليه في قانونين ماليين سابقين: قانون المؤسسات التنظيمية ومراقبة أسعار الفائدة لعام 1978 (تم تطبيق التكرار الأول للائحة O بالكامل بحلول عام 1980) وكذلك مؤسسات الإيداع قانون عام 1982.
غالبًا ما تكون البنوك ومؤسسات الإقراض الأخرى قادرة على إيجاد استثناءات أو حلول بديلة للوائح التنظيمية O ، مما يوفر في الواقع معاملة تفضيلية للمطلعين دون انتهاك أي من اللوائح. قدمت واحدة من أحكام قانون دود-فرانك لإصلاح وول ستريت وحماية المستهلك تعريفا موسعا "لتمديد الائتمان" من أجل توسيع نطاق اللائحة O.
