ما هو خطاب اعتماد لا رجعة فيه (ILOC)؟
خطاب الاعتماد غير القابل للإلغاء (ILOC) هو مراسلات رسمية من بنك يضمن سداد ثمن البضائع أو الخدمات التي يتم شراؤها من قِبل الفرد أو الكيان ، المشار إليه باسم مقدم الطلب ، والتي تطلب خطاب اعتماد من بنك مُصدر.
لا يمكن إلغاء خطاب اعتماد لا رجعة فيه ، ولا يعدل بأي شكل من الأشكال ، إلا بموافقة صريحة من جميع الأطراف المعنية: المشتري والبائع والبنك المصدر. على سبيل المثال ، لا يمتلك البنك المصدر السلطة في حد ذاته لتغيير أي من شروط ILOC بمجرد إصداره.
خطاب اعتماد غير قابل للإلغاء
فهم خطابات الاعتماد غير القابلة للإلغاء
على الرغم من أن ILOC غير قابل للإلغاء أثناء سريانه ، إلا أن الفترة الزمنية التي يُتوقع خلالها إتمام معاملة مقترحة بشكل عام ، تنتهي صلاحية ILOC في وقت محدد ، وهو ما يتم الإشارة إليه في خطاب الاعتماد.
خطابات الاعتماد غير القابلة للإلغاء هي المراسلات المصرفية الرسمية التي يتم تحويلها والمصادقة عليها من خلال النظام المصرفي لجمعية Worldwide Interbank Financial Telecommunications (SWIFT). يعد هذا إعدادًا عالميًا لتسهيل المعاملات المالية بين البنوك أو المؤسسات المالية الأخرى ، ويتم إرسال ILOC كـ MT700 — نوع الرسالة 700.
يوفر ILOC قدرًا أكبر من الأمان للدفع للمستفيد من الخطاب ، وهو عادةً البائع في المعاملة. كثيرا ما يتم البحث عن ILOC لمشاريع البناء الكبيرة لأنها لا تخضع لمطالبات التفضيل في حالة الإفلاس.
يتم استخدام ILOCs في الغالب لتسهيل التجارة الدولية بسبب مخاطر الائتمان الإضافية التي ينطوي عليها عندما يقوم طرفان غير مألوفين ببعضهما البعض بمعاملات تجارية عبر الحدود الوطنية. تؤكد شركة ILOC للبائع أنه يتلقى الدفع لأنه ضمان من قبل البنك المصدر ، بنك المشتري ، أنه سيقوم بالدفع في حال فشل المشتري في القيام بذلك. من خلال تزويد البائع بتأكيد الدفع ، تساعد ILOC أيضًا المشتري في ترتيب معاملة قد يحجم البائع عن القيام بها.
كيف يعمل ILOC
ILOC هي وسيلة لتسهيل المعاملة بين المشتري والبائع بمساعدة مصارفهم. يطلب المشتري ILOC من مصرفه ، والذي يتم إرساله بعد ذلك إلى بنك البائع. بالإضافة إلى توفير الحماية من مخاطر الائتمان ، تحدد ILOC عادةً تفاصيل مهمة عن المعاملة ، مثل السعر وشروط الدفع والوقت والمكان لتسليم البضائع. في حالة إخفاق المشتري في السداد كما هو متفق عليه ، يقوم بنك المشتري بالدفع إلى بنك البائع ، والذي بدوره يقوم بالدفع إلى البائع ، المستفيد من ILOC.
ILOCs يمكن أيضا أن تكون إما مؤكدة أو غير مؤكدة. توفر ILOC المؤكدة حماية إضافية للمخاطر للبائع من خلال توفير ضمان للدفع من كل من بنك المشتري وبنك البائع. مع ILOC غير المؤكدة ، لا يتحمل بنك البائع أي مسؤولية عن الدفع ويعمل فقط كحل مؤقت لتحويل المدفوعات إلى البائع من بنك المشتري.
الماخذ الرئيسية
- خطاب الاعتماد غير القابل للإلغاء هو مراسلات صادرة عن بنك يضمن سداد ثمن البضائع والخدمات المشتراة من قبل الشخص الذي يطلب الخطاب. الأكثر شيوعًا استخدام ILOC لتسهيل التجارة الدولية. توفر ILOC المؤكدة حماية إضافية للمخاطر للبائع من خلال توفير ضمان للدفع من كل من بنك المشتري وبنك البائع.
