ما هي طرق اعتماد الفائدة؟
تحدد طريقة قيد الفائدة طريقة قياس التغيرات في الفائدة على الأقساط السنوية للمؤشر الثابت (FIA). تقيس طريقة قيد الفائدة المختارة مقدار الاهتمام الذي يمكن أن يحصل عليه صاحب الأقساط خلال فترة زمنية محددة.
تحتوي العقود السنوية على عدد من الأحكام التي تؤثر على كيفية التعامل مع الفوائد. تشتمل معظم جهات الاتصال على مجموعة من الحدود القصوى (الحد الأقصى المسموح به للفائدة) ، ومعدلات المشاركة (جزء صغير من الفائدة يضاف إلى العقد) وهوامش. هذه تحد من احتمال الصعود الزيادات في قيمة المؤشر.
الماخذ الرئيسية
- أساليب تسجيل الفائدة هي طرق لتحديد التدفقات النقدية بسبب السناج على الأقساط السنوية المفهرسة. السنادات الائتمانية الثابتة السنوية للائتمان بمعدل ثابت مرتبط بأوراق الخزانة الصادرة عن الحكومة. وبالنسبة للسندات المفهرسة ، فإن طريقة الإيداع تتطلب صيغة قد تأخذ المتوسط الشهري لحركة أسعار مؤشر الأسهم.
فهم طرق اعتماد الفائدة
تقوم المعاشات السنوية المفهرسة بإرجاع التدفقات النقدية المرتبطة بأداء مؤشر الأسهم ، مثل مؤشر S&P 500 ، ولكن مع وضع حد أقصى للعائد الذي سيتم قيده. في طريقة تسجيل الفائدة من نقطة إلى نقطة ، يتم حساب أي زيادة في قيمة المؤشر من نقطتين في الوقت المناسب. هذه هي أبسط طريقة لحساب الفائدة ، ولكنها قد لا توفر لصاحب عقد الأقساط أكبر فائدة. على سبيل المثال ، إذا تم تقييم الفهرس بـ 1000 في بداية الفترة الزمنية وزاد إلى 1150 بنهاية ، فإن الطريقة من نقطة إلى نقطة ستطلق على ذلك زيادة بنسبة 15 بالمائة (150/1000 × 100). إذا انخفض المؤشر في القيمة ، فلن تتم إضافة فائدة إلى العقد ، على الرغم من أن العقد لن يفقد قيمته.
تأخذ طريقة المتوسط الشهري قيمة المؤشر في نهاية كل شهر ومتوسطاتها. هذا بسيط مثل جمع كل قيم نهاية الشهر وتقسيمه على اثني عشر. على سبيل المثال ، إذا كان الفهرس قد بدأ السنة عند 1000 وكان متوسط قيمة المؤشر 1200 ، فسيكون المتوسط الشهري 20 بالمائة (200/1000 × 100). ويمكن النظر في هذه الطريقة خلال الأسواق المتقلبة.
تأخذ طريقة المجموع الشهري النسبة المئوية للزيادة أو النقصان في المؤشر كل شهر وتلخصها. قد يدخل المؤشر في المنطقة الإيجابية أو يقع في المنطقة السلبية من شهر لآخر. إذا تمت إضافة النسب المئوية معًا وظهرت إيجابية ، فسيتم إضافة الفائدة إلى العقد. هذه الطريقة هي الأكثر حساسية للتقلبات.
طرق أخرى لائتمان الفائدة
تختلف طرق قيد الفائدة عن الأنواع الأخرى من المعاشات. الفائدة السنوية الثابتة الائتمان الائتمان بمعدل يرتبط سعر الفائدة على أذون الخزانة. المعاشات السنوية المفهرسة الثابتة ، من ناحية أخرى ، الفائدة الائتمانية باستخدام الصيغ القائمة على التغييرات في فهارس محددة. تحدد طريقة تسجيل الأرصدة مقدار الفائدة التي تقيد على القسط السنوي. يعتمد معدل وتكرار الاعتمادات على شروط وأحكام عقد FIA.
تتضمن بعض طرق بديلة لخصم الفوائد التي تستخدمها شركات التأمين ما يلي:
- المتوسط السنوي من نقطة إلى نقطةالمتوسط من نقطة إلى نقطة المتوسط المتوسط الشهري من نقطة إلى نقطةالمتوسط اليومي / المتوسط الشهريإستراتيجية مؤشر الرؤية الشهرية المتوسط الشهري
