حسابات التوفير الصحي: المزايا والعيوب

حسابات التوفير الصحي: نظرة عامة

يشبه حساب التوفير الصحي (HSA) حساب التوفير الشخصي ، ولكن يمكن استخدامه فقط لتغطية نفقات الرعاية الصحية المؤهلة. لتكون مؤهلاً ، يجب أن تكون مسجلاً في خطة صحية عالية الخصم (HDHP). تتمتع حسابات التوفير الصحي أيضًا ببعض المزايا الضريبية الهامة.

الماخذ الرئيسية

• يمكن أن يساعد حساب التوفير الصحي (HSA) المرضى الذين يعانون من خطط تأمين صحي عالية الخصم على تغطية تكاليفهم المباشرة. لا تخضع المساهمات في HSAs عمومًا لضريبة الدخل الفيدرالية ، كما أن الأرباح في الحساب تنمو معفاة من الضرائب. يتم ترحيل الأموال غير المنفقة في HSA في نهاية العام ، وبالتالي فهي متوفرة لتغطية النفقات الصحية في المستقبل. لا تعد خطط الصحة القابلة للخصم ، والتي تعد مطلبًا لـ HSAs ، الخيار الأفضل للمرضى دائمًا ، وخاصة أولئك الذين يتوقعون الحصول عليها نفقات الرعاية الصحية كبيرة في المستقبل. قد يكون هؤلاء المرضى أفضل حالًا من خلال خطة تأمين تتقاضى أقساط أعلى مقدمًا ولكنها تغطي نسبة مئوية أكبر من تكاليفهم.

مزايا حسابات التوفير الصحي

العديد من النفقات التأهل. تشمل النفقات المؤهلة مجموعة واسعة من خدمات الصحة الطبية والأسنان والعقلية. يتم شرحها بالتفصيل في منشور مصلحة الضرائب رقم 502 ، النفقات الطبية والأسنان.

يمكن للآخرين المساهمة. يمكن أن تأتي المساهمات منك أو من صاحب العمل أو أحد الأقارب أو أي شخص آخر يريد إضافته إلى HSA. ومع ذلك ، تضع دائرة الإيرادات الداخلية حدودًا. على سبيل المثال ، بالنسبة لعام 2019 ، على سبيل المثال ، يبلغ الحد الأقصى 3500 دولار للأفراد و 7000 دولار للعائلات ، بالإضافة إلى مساهمة إضافية بقيمة 1،000 دولار لكل شخص يبلغ من العمر 55 عامًا أو أكبر بحلول نهاية السنة الضريبية.

مساهمات ما قبل الضريبة. عادةً ما يتم تقديم المساهمات بدولارات قبل الضرائب ، من خلال استقطاعات الرواتب لدى صاحب العمل. نتيجة لذلك ، لا يتم تضمينها في إجمالي دخلك ولا تخضع لضرائب الدخل الفيدرالية. في معظم الولايات ، لا تخضع المساهمات إلى ضرائب دخل الدولة.

الاشتراكات المعفاة من الضرائب بعد خصم الضرائب. إذا قدمت تبرعات بدولارات بعد خصم الضرائب ، فيمكنك خصمها من إجمالي دخلك على الإقرار الضريبي الخاص بك ، مما يقلل من فاتورتك الضريبية للسنة.

سحوبات معفاة من الضرائب. لا تخضع عمليات السحب من HSA للضرائب الفيدرالية (أو في معظم الحالات ، للولاية) إذا كنت تستخدمها لتغطية النفقات الطبية المؤهلة.

أرباح معفاة من الضرائب. أي فائدة أو أرباح أخرى على المال في الحساب معفاة من الضرائب.

التمديد السنوي. إذا كان لديك أموال متبقية في HSA الخاص بك في نهاية السنة ، فستتحول إلى السنة التالية.

قابلية التنقل. تظل الأموال الموجودة في حساب الضمان الاجتماعي الخاص بك متاحة لتغطية النفقات الطبية المؤهلة في المستقبل حتى لو قمت بتغيير خطط التأمين الصحي أو انتقلت إلى العمل لدى صاحب عمل مختلف أو تقاعدت.

السهولة أو الراحة. تصدر معظم HSAs بطاقة الخصم ، حتى تتمكن من دفع تكاليف الأدوية والوصفات الطبية الأخرى المؤهلة على الفور. إذا كنت تنتظر فاتورة ليتم إرسالها عبر البريد ، فيمكنك الاتصال بمركز الفواتير وإجراء عملية الدفع عبر الهاتف باستخدام هاتفك بطاقة ائتمان.

مساوئ حسابات التوفير الصحي

متطلبات عالية للخصم. يمكن لخطة صحية عالية الاستنباط ، والتي يتعين عليك امتلاكها للتأهل للحصول على HSA ، أن تضع عبئًا ماليًا أكبر على المريض من أنواع التأمين الصحي الأخرى. على الرغم من أنك ستدفع أقل في الأقساط كل شهر ، إلا أنه قد يكون من الصعب - حتى مع وجود أموال في حساب هائل سعيد - الحصول على المال لتغطية الخصم مقابل إجراء طبي مكلف.

الضغط لإنقاذ. بعض الناس يترددون في طلب الرعاية الصحية عندما يحتاجون إليها لأنهم لا يريدون إنفاق المال في حساب HSA الخاص بهم.

الضرائب والعقوبات. إذا سحبت أموالاً لنفقات غير مؤهلة قبل بلوغك الخامسة والستين من العمر ، فستدين بفرض ضرائب على النقود بالإضافة إلى غرامة قدرها 20٪ ، وبعد سن 65 ، ستدين بالضرائب ولكن ليس بالعقوبة.

حفظ السجلات. يجب عليك الاحتفاظ بالإيصالات لإثبات أن عمليات السحب الخاصة بك قد استخدمت لتغطية النفقات الصحية المؤهلة.

الرسوم. يفرض بعض HSAs رسوم صيانة شهرية أو رسوم لكل معاملة ، والتي تختلف حسب المؤسسة. على الرغم من أن هذه الرسوم ليست مرتفعة جدًا ، إلا أن الرسوم تقسم إلى الحد الأدنى. في بعض الأحيان يتم التنازل عن هذه الرسوم إذا حافظت على حد أدنى للرصيد.

إيجابيات وسلبيات حساب التوفير الصحي

يمكن تحويل الأموال الموجودة في حساب التوفير الصحي الخاص بك على مدار عام بعد عام بحيث تكون متاحة للنفقات المستقبلية.