الجواب القصير والبسيط هو لا. لا تحسب مساهمات صاحب العمل المطابقة في حدود الحد الأقصى لمساهمتك كما هو محدد من قبل مصلحة الإيرادات الداخلية (IRS) ، والتي تبلغ لعام 2020 19500 دولار من أموالك إلى 401 (ك) ، 26000 دولار إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر (19000 دولار و 25000 دولار ، على التوالي ، لعام 2019). هذه أيضًا حدود عام 2020 لعدد من خطط تقاعد الموظفين التي تشبه 401 (ك) ، بما في ذلك 403 (ب) ، ومعظم خطط 457 ، وخطة الادخار الادخار التي توفرها الحكومة الفيدرالية.
ومع ذلك ، فإن مصلحة الضرائب تضع حداً على المساهمة الكلية في 401 (ك) من كل من صاحب العمل والموظف. الحد الأقصى في عام 2020 هو 57000 دولار ، أو 63500 دولار لأولئك الذين تتراوح أعمارهم بين 50 أو أكبر (56000 دولار و 62000 دولار ، على التوالي ، لعام 2019).
الماخذ الرئيسية
- يمكنك المساهمة بمبلغ يصل إلى 19،500 دولار في 401 (ك) لعام 2020 (19000 دولار لعام 2019) ، 26000 دولار إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر (25000 دولار لعام 2019). لا تطابق أي جهة عمل تتلقاها مع هذا الحد. تنطبق الحدود على 403 (ب) و 457 خطة ، وخطة الادخار التي توفرها الحكومة الفيدرالية.
فهم خطة 401 (ك)
خطة 401 (ك) والتغيرات المذكورة أعلاه كلها خطط ادخار طويلة الأجل مصممة لمساعدة الناس على بناء مدخرات التقاعد الخاصة بهم. انهم جميعا خطط "مؤهلة" ، في مصلحة الضرائب الكلام. وهذا يعني أن لديهم مزايا ضريبية معينة للموظف أو صاحب العمل أو كليهما.
الميزة الضريبية للموظفين ، في معظم الحالات ، هي أن مساهماتهم يتم خصمها من إجمالي الدخل ، وليس صافي الدخل. هذا يقلل من الأجور المنزلية. انخفاض الأجور المنزلية يعني انخفاض الضرائب ، وتخفيف الضربة ، ويذهب المال إلى حساب الاستثمار أسبوعًا بعد أسبوع ، مما يؤدي إلى تكوين صافي ربح طويل الأجل.
بالنسبة إلى بعض خطط 401 (ك) ، يمكن لأصحاب العمل أن يتطابقوا مع بعض النسبة المئوية من مساهمات موظفيهم ، لكنها طوعية تمامًا. بين أرباب العمل الذين يقدمون مباراة ، يبلغ المتوسط حوالي 3 ٪ من الراتب الإجمالي للموظف. إن هذه مكافأة فعالة بنسبة 3٪ ، وسيخبرك أي مستشار مالي شخصي أنه من غير المستفيد الاستفادة منها.
لا يمكن أن يتجاوز إجمالي المساهمة في خطة 401 (ك) من كل من صاحب العمل والموظف 57000 دولار لعام 2020 (56000 دولار لعام 2019) ، أو 63500 دولار لمن تتراوح أعمارهم بين 50 أو أكبر (62000 دولار لعام 2019).
خطط التقاعد الأخرى
حدود المساهمة لعام 2019 هي نفسها في العديد من خطط التقاعد المؤهلة الأخرى التي لا تعرف جيدًا باسم 401 (k). وتشمل هذه:
- خطة 403 (ب) - تم تصميم خطة التقاعد هذه في المقام الأول لموظفي المؤسسات التعليمية العامة والمنظمات غير الربحية والمستشفيات. غالبًا ما يتم تنظيمها كبرنامج سنوي أو خطة تقاعد تدفع على أقساط منتظمة بعد التقاعد. يختلف ذلك عن الرقم 401 (k) ، وهو عبارة عن حساب إجمالي يمكن أن يسحب منه الموظف بعد التقاعد. خطة 457 - هذه متوفرة بشكل أساسي لموظفي الخدمة العامة مثل ضباط الشرطة ورجال الإطفاء. بخلاف الرقم 401 (k) ، لا تفرض عليه ضريبة بنسبة 10٪ على عمليات السحب المبكرة. خطة الادخار الادخار - هذه حصرية لموظفي الحكومة الفيدرالية والعسكريين.
