عادة ما يستخدم المحامون والمستشارون الماليون الصناديق خلال عملية التخطيط العقاري. فهي تساعد في توزيع المقتنيات ، مما يضمن أن كل شيء يذهب إلى الأشخاص والكيانات الصحيحة. يمكنهم أيضا تقليل الضرائب العقارية. في الأساس ، تسمح لك بإزالة الأصول من عقارك حتى يمكن نقل المزيد من الثروة إلى المستفيدين. يمكنك حتى وضع بوليصة تأمين على الحياة داخل صندوق ائتمان.
تبدو رائعة ، أليس كذلك؟ ولكن ، بالطبع ، هناك الصيد. الثقة هي في كثير من الأحيان جيدة فقط الوصي المسؤول عن ذلك. تابع القراءة أثناء قيامنا بفحص الدور الهام للأمين واكتشاف كيفية التأكد من تصرفك بشكل صحيح ، خاصة مع الأدوات المعقدة مثل التأمين.
التأمين المملوك للثقة
يشار إلى التأمين على الحياة الموجود في إحدى الصناديق باسم التأمين على الحياة المملوك للثقة (TOLI) ؛ انها مماثلة للتأمين على الحياة المملوكة للبنوك والشركات. مثل أي صندوق ائتمان آخر ، لدى صناديق التأمين وثائق تحدد أمناء الأداة. لسوء الحظ ، على الرغم من قيام الأمناء في كثير من الأحيان بعمل مناسب لاستكمال المهام الأساسية ، يمكن أن تنشأ النزاعات والمشاكل عندما لا يفهم الأمناء المكان الذي يجب أن يكون عليه ولائهم وكيف يتعاملون مع القضايا المالية المعقدة التي يمكن أن تأتي مع الوظيفة.
يتحمل جميع الأمناء مسؤولية ائتمانية تجاه المستفيدين من الصندوق. الوصي مطلوب لإدارة الأصول الائتمانية وفقًا لرغبات المستفيدين. هذا هو مفهوم مهم لفهم. إن رغبات المستفيدين لها أهمية قصوى - وليست رغبات الفرد الذي أنشأ الثقة. هذا أمر صعب بالنسبة للعديد من الأمناء لأن هناك إمكانية حقيقية بأن الوصي لم يجتمع مطلقًا مع المستفيدين من الصندوق. في كثير من الأحيان ، يلتقي الوصي فقط مع الشخص الذي ينشئ الثقة. يثير هذا السؤال كيف يمكن للأمناء الوفاء بمسؤولياتهم الائتمانية تجاه شخص لا يعرفونه حتى.
عادةً ما يكون لدى المستفيدين من برنامج TOLI رغبة في زيادة مقدار الثروة الذي سيحصلون عليه عند توزيع الأصول الاستئمانية. وهذا يتطلب من الوصي أن يدير بنشاط بوليصة التأمين ، أو السياسات ، المملوكة للوصاية.
تستلزم الإدارة النشطة تحديد ما إذا كانت السياسة تعمل وفقًا للتوقعات الواردة في الرسم التوضيحي الأصلي للتأمين على الحياة. من الشائع أن تكون السياسة ضعيفة الأداء بسبب الافتراضات العدوانية المستخدمة في الرسم التوضيحي الأصلي ، أو نتائج الاستثمار الباهتة في الحسابات الفرعية (للسياسات المتغيرة) أو بيئة اقتصادية صعبة لشركات التأمين.
تتطلب الإدارة الفعالة للسياسة أيضًا من الوصي محاولة تحديد السياسات البديلة التي قد تكون أكثر انسجاما مع رغبات المستفيدين. أحدثت الابتكارات الحديثة في صناعة التأمين على الحياة السياسات التي بيعت في الماضي. غالبًا ما يتم استبدال السياسة التي تم الحفاظ عليها بشكلها الأصلي ولم تتم مراجعتها كل سنتين أو ثلاث سنوات بسياسة أكثر جاذبية. يمكن أن تنطوي السياسة الأكثر جاذبية على فائدة أعلى للوفاة لنفس القسط أو أقل منه. قد يسمح أيضًا بالحفاظ على منفعة الوفاة دون الحاجة إلى سداد أقساط إضافية.
هل يقوم الأمناء بتنفيذ المسؤوليات؟
لسوء الحظ ، يفتقر العديد من الأمناء إلى المهارات اللازمة للإشراف على التأمين على الحياة المملوك للثقة. الأشخاص الذين ينشئون صناديق ائتمانية بتمويل من التأمين على الحياة ، عادة ما ينظرون أولاً إلى صديق أو أحد أفراد الأسرة ليكون وصياً. ومع ذلك ، غالباً ما يكون لدى هؤلاء الأشخاص معرفة قليلة بالمسائل المحيطة بالإدارة الحكيمة للتأمين على الحياة. الخيار الشائع الآخر هو مستشار موثوق به ، مثل المستشار المالي أو المحاسب أو المحامي.
ومع ذلك ، على غرار صديق أو أحد أفراد الأسرة ، ليس هناك ما يضمن أن المستشار الموثوق على دراية بالعناصر اللازمة للإشراف الفعال على TOLI. تؤكد قضايا المحاكم المختلفة أنه سواء كان الأمناء أصدقاء أو أفراد أسرة أو مهنيين ، فإنهم في الغالب لا يتحملون مسؤوليتهم الائتمانية.
عدم وجود متابعة من قبل fiduciaries ليس شيئًا ينبغي الاستغناء عنه. تلتزم Fiduciaries بأكثر من المعايير الأخلاقية التي تحددها مهنتهم (يُطلب من المهنيين مثل المحامين والمحاسبين والمخططين الماليين وسماسرة البورصة الالتزام بالمعايير الأخلاقية التي تحددها المجالس المهنية المرخصة من خلالها).
كما أنها تخضع لمتطلبات إضافية موجودة في قانون المستثمر الحصيف الموحد ، وقاعدة أمين الحصيفة ، ومكتب مراقب العملة ، ومكتب الإشراف على التوفير والإدارات المصرفية الحكومية. وضعت هذه الهيئات قواعد وأنظمة في محاولة لعزل المستفيدين من العواقب المرتبطة بتلقي المشورة الضعيفة من المستشارين غير الأكفاء. ومع ذلك ، كما هو الحال بالنسبة لمعظم قطاع الخدمات المالية ، فإن القواعد تفشل في حماية الأشخاص ما لم يلعبوا دورًا نشطًا في الإبلاغ عن الحالات عندما يكونون مستفيدين من المشورة الضعيفة.
تحمل المسؤول
يعد الاستعلام عن القيم أحد أكثر الطرق فعالية للمستفيدين للقيام بدور نشط. فيما يلي مجموعة مختارة من الأسئلة التي قد يرغب المستفيدون في طرحها:
- كيف يتم أداء السياسة بالنسبة للتوقعات؟ متى كانت آخر مرة تمت فيها مراجعة بوليصة التأمين على الحياة؟ هل هناك سياسات أخرى في السوق قد تؤدي وظيفة أفضل في تلبية رغباتي والشروط المنصوص عليها في مستند الثقة؟ تدهور تصنيف شركة التأمين التي أصدرت الوثيقة ، وهل تخصيص الحسابات الفرعية لا يزال يتماشى مع بيان سياسة الاستثمار؟
لا تتفاجأ إذا كان الوصي يرد على أسئلتك بنظرة فارغة.
الخط السفلي
يخدم التأمين على الحياة المملوكة للثقة وظيفة حاسمة في خطط العقارات للعديد من الأفراد. ليس كل الأمناء لديهم ما يلزم للوفاء بالمسؤولية الائتمانية الممنوحة لهم. إذا كنت المستفيد من ائتمان تأمين ، فمن الأهمية بمكان مراقبة وصياك بنشاط. من المفترض أن يخدم هذا الشخص أفضل اهتماماتك. هناك الكثير من المال على الخط.
