ما هو المال الأسود؟
الأموال السوداء هي الأموال التي يتم الحصول عليها من خلال أي نشاط غير قانوني يتم التحكم فيه بواسطة قوانين الدولة عادة ما يتم استلام عائدات الأموال السوداء نقدًا من النشاط الاقتصادي السري ، وعلى هذا النحو ، لا تخضع للضريبة. يجب على متلقي الأموال السوداء إخفاءه ، أو إنفاقه فقط في الاقتصاد السري ، أو محاولة إعطائه مظهر الشرعية من خلال غسل الأموال.
كيف يعمل المال الأسود
في أبسط أشكاله ، الأموال السوداء هي أموال لا يتم دفع الضريبة عليها للحكومة. المتجر الذي يقبل النقد مقابل سلعته ولا يصدر إيصالات لعملائه سوف يتعامل بأموال سوداء ، لأنه لن يدفع ضريبة على المبيعات غير المحصودة. علاوة على ذلك ، فإن مشتر العقار الذي يشترى أرضًا بقيمة 200،000 دولار يتم الإبلاغ عن 50.000 دولار منها على الدفاتر ويتم دفع 150،000 دولار تحت الطاولة إلى البائع ، سوف يتعامل بأموال سوداء بقيمة 150،000 دولار. لقد كسب البائعون في كلا المثالين أموالًا من مصادر قانونية لكنهم تهربوا من الضرائب.
الأموال السوداء هي أموال لا يتم دفع الضريبة عليها. انها مصنوعة عادة من خلال وسائل غير قانونية.
المصدر الأكثر شيوعًا للمال الأسود هو الوسائل غير القانونية من خلال السوق السوداء أو الاقتصاد السري ، مثل الاتجار بالمخدرات ؛ تجارة الأسلحة ؛ الإرهاب؛ بغاء؛ بيع السلع المزيفة أو المسروقة ، مثل بطاقات الائتمان ؛ أو بيع إصدارات مقرصنة من العناصر المحمية بحقوق الطبع والنشر ، مثل البرامج والتسجيلات الموسيقية.
جزء من دخل أي بلد مرتبط باقتصاده الأسود يؤثر على النمو الاقتصادي للبلد. يشكل الاقتصاد الأسود تسربًا ماليًا ، حيث لا يتم استلام إيرادات الضرائب من الأرباح غير المبلغ عنها من قبل الحكومة ، مما يشكل خسارة في الإيرادات. بالإضافة إلى ذلك ، حيث نادراً ما تدخل هذه الصناديق في النظام المصرفي ، يتم تقييد الاقتصادات لأن الأموال لا تزال مخفية والتي يمكن أن تستخدمها البنوك لتحفيز الاقتصاد عن طريق تمويل أصحاب الأعمال الصغيرة وأصحاب المشاريع الصغيرة.
علاوة على ذلك ، تؤدي الأموال السوداء إلى التقليل من شأن الصحة المالية للأمة. نظرًا لأنه يكاد يكون من المستحيل تقدير حجم الأموال السوداء في أي اقتصاد ، فلا يمكن إدراج الأرباح غير المبلغ عنها في إجمالي الناتج القومي للبلد (GNP) أو الناتج المحلي الإجمالي (GDP). وبالتالي ، فإن تقديرات الدولة للمدخرات والاستهلاك ومتغيرات الاقتصاد الكلي الأخرى ستكون مضللة ، مع عدم الدقة التي تؤثر سلبًا على التخطيط وصنع السياسات.
أمثلة على غسل الأموال السوداء
يحاول معظم حاملي الأموال السوداء تحويل الأموال إلى أموال قانونية ، والتي تعرف أيضًا باسم النقود البيضاء. يتم ذلك عادة من خلال غسل الأموال ، والتي يمكن تجربتها بعدة طرق. فكر في المستهلك الذي يدفع ضريبة المبيعات على سلع التجزئة ولكنه لا يشتري البضائع فعليًا. إذا حصل المستهلك على إيصال مبيعات واسترد ثمن البضاعة ، فإن السداد يعتبر نقودًا سوداء. يقاوم البائع هذا التأثير عن طريق بيع البضائع لعميل آخر ، يقوم بشراء العنصر ولكن لا يتلقى إيصال الشراء.
يمكن أيضا غسل الأموال باستخدام نظام الحوالة للمعاملات. نظام الحوالة هو وسيلة غير رسمية ورخيصة لتحويل الأموال من منطقة إلى أخرى دون أي حركة نقود فعلية ودون استخدام البنوك. تعمل على الرموز وجهات الاتصال ، ولا يلزم إجراء أي أوراق أو إفصاح. إذا قرر مصرفي غسيل الأموال في الولايات المتحدة إرسال 20.000 دولار عن طريق وكيل الحوالة إلى مستلم في الهند ، فسيتم تحديد سعر الصرف المتفق عليه بمعدل أعلى بكثير من السعر الرسمي.
توفر الملاذات الضريبية ، مثل سويسرا ، عدم الكشف عن هويته لغسل الأموال بسبب سياسات التراخي بشأن الأموال المودعة في بلدانهم. وتشمل المنافذ الأخرى للمال الأسود العقارات ، والمجوهرات ، والاقتصادات غير الرسمية والنقدية ، واستثمارات السبائك ، وأكثر من ذلك.
