ما هو الافتراض الاكتواري؟
الافتراض الاكتواري هو تقدير لمدخلات متغيرة غير مؤكدة في نموذج مالي ، عادة لأغراض حساب الأقساط أو المزايا. تتضمن الافتراضات الاكتوارية نماذج رياضية وإحصائية مصممة لتقييم المخاطر والاحتمالات لحدث معين. الافتراضات الاكتوارية لها تطبيقات واسعة ، بما في ذلك في الصناعة المالية ، والاقتصاد ، وبرمجة الكمبيوتر ، وفي صناعة التأمين.
قد يتضمن الافتراض الاكتواري التنبؤ بعمر الشخص نظرًا لعمره ونوعه وظروفه الصحية. يستخدم الاكتواريون جداول كبيرة من البيانات الإحصائية التي تربط المتغير غير المؤكد بمجموعة متنوعة من المتغيرات التنبؤية الرئيسية. بالنظر إلى قيم المتغيرات التنبؤية ، يمكن إجراء افتراض اكتواري سليم للمتغير أو الحدث غير المؤكد.
الماخذ الرئيسية
- الافتراض الاكتواري هو تقدير أو تنبؤ لمتغير أو حدث غير مؤكد عادةً لأغراض حساب أقساط التأمين أو المزايا. تشتمل الافتراضات الاكتوارية على نماذج رياضية وإحصائية مصممة لتقييم المخاطر والاحتمالات لحدث معين. في صناعة التمويل والاقتصاد وبرمجة الكمبيوتر وصناعة التأمين. تستخدم شركات التأمين الافتراضات الاكتوارية عند حساب توقعات العمر المتوقع للشخص الذي يبحث عن التأمين على الحياة.
فهم الافتراضات الاكتوارية
الافتراض الاكتواري هو تقدير لقيمة غير معروفة يتم تحديدها استنادًا إلى أساليب العلوم الاكتوارية. تتضمن العملية استخدام أدوات إحصائية لتحديد ارتباط القيم المعروفة بالنتائج المحتملة للقيمة غير المعروفة. العلوم الاكتوارية مفيدة في التنبؤ بالدفعات المحتملة لوثائق التأمين على الحياة وخطط التقاعد.
يمكن أن يتضمن الافتراض الاكتواري تحليلًا لما يلي:
- معدلات الوفياتمعدلات المساهمة في التقاعدالمحافظة على معدلات الإصابة ، ومعدلات الإصابة ، وهو احتمال أن يحدث المرض في عدد السكان ، أو احتمال وقوع كارثة جوية أو حدث
تعتبر الافتراضات الاكتوارية مهمة لأنها تساعد الشركات على وضع خطط للطوارئ في المستقبل بناءً على النتائج المحتملة. تتيح الافتراضات الاكتوارية أيضًا النقل العادل للمخاطر في العديد من الحالات.
على سبيل المثال ، عند ضمان بوالص التأمين على الحياة ، من المهم أن نفهم احتمالية وفاة المؤمن له خلال فترة الوثيقة. بالنظر إلى الافتراض الاكتواري الدقيق لهذا الاحتمال ، يمكن حساب علاوة عادلة لهذه السياسة. وبدون القدرة على حساب هذه الاحتمالات بدقة ، سيكون عدد قليل من الشركات على استعداد لتوفير التأمين. إذا عرضوا التأمين ، فستحتاج إلى أن تكون أكثر تكلفة لإفساح المجال لخسائر غير متوقعة.
يعد إعداد الافتراض جزءًا أساسيًا من الخدمات الاكتوارية في جميع مجالات الممارسة - خاصةً مع استمرار استخدام الافتراضات الاكتوارية في عصر ساربانيس - أوكسلي - الذي تم تطبيقه للحد من الاحتيال المحاسبي. أصدرت الجمعية الوطنية لمفوضي التأمين (NAIC) - هيئة رقابية تنظيمية للمستهلكين - قاعدة التدقيق النموذجي ، والتي تتطلب ، من بين أمور أخرى ، مراجعة مستقلة للسجلات المالية. غالبًا ما تكون القياسات الاكتوارية جزءًا من البيانات المالية وتشكل جزءًا لا يتجزأ من ممارسات إدارة المخاطر في المنظمة.
أنواع الافتراضات الاكتوارية
واحدة من أكثر الافتراضات الاكتوارية الشائعة التي تقدمها شركات التأمين هي توقعات العمر المتوقع للشخص الذي يبحث عن التأمين على الحياة. عندما يتقدم شخص للحصول على التأمين على الحياة ، فإن خبير التأمين الاكتواري لشركة التأمين يأخذ بعين الاعتبار عمر المؤمن المقترح والطول والوزن والجنس وتعاطي التبغ وبعض نقاط البيانات المتعلقة بتاريخهم الصحي. الهدف من هذا النوع من الافتراض الاكتواري هو تحديد متوسط العمر المتوقع لأغراض الاكتتاب.
على الرغم من أن الافتراضات الاكتوارية تُستخدم عادةً لتحليل الوفيات مع التأمين على الحياة ، إلا أن المنهجيات نفسها تُطبق أيضًا على أنواع أخرى من التأمين ، بما في ذلك التأمين ضد المسؤولية والتأمين على الممتلكات.
في مجال التمويل ، يقدم الاكتواريين افتراضات اكتوارية لخطط التقاعد. قد تتضمن الحسابات احتمال عوائد الاستثمار ومتطلبات الدفع حتى يتسنى للشركة التخطيط لمتطلبات التمويل وحسابها. تستخدم الافتراضات الاكتوارية أيضًا لتحديد مستوى المخاطرة باستثمارات محددة. يستخدم الاكتواريين الذين يعملون لدى البنوك الاستثمارية الاحتمالات الإحصائية للمساعدة في التنبؤ بالأسواق المالية بهدف تقليل المخاطر في محفظة الاستثمار.
