ما هي خطة مدخرات التقاعد المسجلة (RRSP)؟
يُعد خصم خطة التوفير المسجلة للتقاعد هو الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكن لدافعي الضرائب الكنديين المساهمة سنويًا في خطة التوفير وخصمه من الدخل الخاضع للضريبة في تلك السنة.
عمومًا ، يكون المبلغ 18٪ من الدخل المكتسب لدافعي الضرائب عن السنة السابقة ، بحد أقصى سنوي. بالنسبة للسنة الضريبية 2019 ، يبلغ الحد الأقصى لـ RRSP 26،500 دولار. بالنسبة لعام 2020 ، يرتفع إلى 27230 دولارًا ، و 2021 إلى 27830 دولارًا.
يمكن تحديد حد مساهمة الفرد عن طريق ملء النموذج T1028 ، والذي يتوفر عبر الإنترنت.
فهم خصم RRSP
يمكن لأي شخص ، بالطبع ، المساهمة أقل من الحد الأقصى المسموح به. نظرًا لأن هذا خصم من الدخل الخاضع للضريبة ، فمن مصلحة دافعي الضرائب توفير الحد الأقصى من أجل تقليل مقدار الدخل الذي يخضع لضريبة الدخل الشخصي.
الماخذ الرئيسية
- يمثل خصم RRSP الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكن لدافعي الضرائب الاستثمار في حساب التقاعد وخصمه من ضريبة دخل تلك السنة. بشكل عام ، يبلغ الحد الأقصى 18٪ من الدخل المكتسب في العام السابق ، مع الحد الأقصى الذي يتم مراجعته سنويًا. من الحد الأقصى ، ولكن من مصلحتهم القصوى الاستفادة من أعلى إعفاء ضريبي.
كيف يعمل RRSP
يمكن لدافعي الضرائب الكنديين وضع خطة مدخرات للتقاعد مسجلة من خلال مؤسسة مالية مثل بنك أو اتحاد ائتماني أو شركة ائتمان أو شركة تأمين. تقدم المؤسسة المالية المشورة لعملائها حول أنواع RRSP والاستثمارات المتاحة.
المتزوجين ، على وجه الخصوص ، لديهم قرارات يتخذونها. يشير موقع الحكومة الكندية إلى أنه يمكن للأزواج إنشاء شريك الزوجية أو RRSP من أجل ضمان تقسيم دخل التقاعد بالتساوي بين الشريكين.
يتيح RRSP الموجه ذاتيًا للمستثمر تحديد خياراته الاستثمارية ، البيع والشراء حسب الرغبة.
يتم تحقيق أكبر فائدة إذا كان الشريك ذو الدخل العالي يساهم في الشريك ذي الدخل المنخفض. في هذه الحالة ، سوف يحصل المساهم على الفائدة الفورية من خصم الضرائب لمساهمات تلك السنة. لكن المذيع ، الذي من المحتمل أن يكون في شريحة ضريبية أقل أثناء التقاعد ، سوف يتلقى الدخل ويبلغ عنه.
خيارات أخرى
بشكل عام ، يتم تأجيل الأموال التي تستثمرها في حساب RRSP الخاص بك والعائدات على ذلك الاستثمار إلى أن تقوم بصرفه أو سحبه أو استلامه من الخطة. في معظم الحالات ، يجب أن يكون ذلك بعد التقاعد.
مغلق في أو مفتوح
قد تكون خطط RRSP مؤمنة أو غير مؤمنة.
تشبه خطة التقاعد المقفلة ، أو LIRA ، خطة التقاعد الحكومية أو التقاعدية. صاحب العمل فقط قد يساهم بأموال في الحساب. لا يُسمح بالسحب قبل التقاعد ، وتدفع عمليات السحب بعد التقاعد على أقساط منتظمة ، مثل الأقساط السنوية. (بعض المقاطعات تسمح ببعض عمليات السحب المشقة.)
تسمح الخطة غير المؤمَّنة بإجراء عمليات سحب في أي وقت ، مع التحذير من أنك ستدين بضرائب الدخل في تلك السنة الضريبية.
في أي حال ، يتم تقديم مساهمات RRSP مباشرة إلى مصدر RRSP.
