جدول المحتويات
- الجيش الجمهوري الايرلندي الحق للممتلكات
- ما هو وليس لك
- جعل الشراء في الجيش الجمهوري الايرلندي
- امتلاك العقار في الجيش الجمهوري الايرلندي
- بيع الممتلكات في الجيش الجمهوري الايرلندي
- إيجابيات وسلبيات الملكية في الجيش الجمهوري الايرلندي
- الخط السفلي
عندما يتعلق الأمر بحسابات الاستثمار المستقلة ، فإن الأصول المالية - الأسهم والسندات وصناديق الاستثمار المشتركة أو صناديق الاستثمار المتداولة في البورصة (ETFs) - تهم المشتبه بهم في الاستثمار المعتاد. ومع ذلك ، من الممكن الاحتفاظ بعقار في Roth IRA الخاص بك في ظل ظروف معينة. يمكنك شراء منازل منفردة أو متعددة ، ومباني سكنية ، وممتلكات تجارية مثل متاجر البيع بالتجزئة ، والفنادق ، أو مجمعات المكاتب ، والأراضي الخام والكثير ، وحتى زلات القوارب.
الأمر ليس سهلاً مثل شراء بضع مئات من الأسهم. إذا كنت ترغب في الانغماس في شراء العقارات من خلال الجيش الجمهوري الايرلندي الموجه ذاتيا ، فأنت بحاجة إلى معرفة القواعد - وهناك الكثير منها.
الماخذ الرئيسية
- يمكنك امتلاك العقارات في الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك ، ولكن ستحتاج إلى الجيش الجمهوري الايرلندي الموجه ذاتيا للقيام بذلك. يجب أن يكون أي عقار عقاري تشتريه بصرامة لأغراض الاستثمار: أنت وأفراد أسرتك لا يمكنهم استخدامه. شراء العقارات داخل يتطلب الجيش الجمهوري الايرلندي عادةً الدفع نقدًا ، ويجب دفع جميع مصاريف الملكية من قبل الجيش الجمهوري الايرلندي. يمكن أن تكون العقارات القابضة في الجيش الجمهوري الايرلندي صعبة ، مع وجود مشكلات ضريبية وروتين. ولكن ، من ناحية أخرى ، يمكن للعقار أن يوفر لك معدل عائد جيد (أو كبير) ، وأن ينوع محفظتك.
الجيش الجمهوري الايرلندي الحق في شراء الممتلكات الاستثمارية
أولا وقبل كل شيء ، الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك يجب أن تكون موجهة ذاتيا. يعني مصطلح "التوجيه الذاتي" أن الاستثمارات البديلة يتم قبولها أو تقديمها من قِبل وصي IRA أو المؤسسة المالية أو الشركة المسؤولة عن متطلبات حفظ السجلات والإبلاغ عن مصلحة الضرائب. الجيش الجمهوري الايرلندي ذاتي التوجيه مستقل عن أي وساطة أو بنك أو شركة استثمار من شأنها أن تتخذ القرارات نيابة عنك (معظم حسابات الوساطة لا تسمح بالممتلكات العقارية ، على أي حال).
لشراء وامتلاك العقارات عبر IRA الخاص بك ، ستظل بحاجة إلى وصي ، كيان متخصص في الحسابات ذاتية التوجيه التي ستدير المعاملة والأوراق المرتبطة بها والتقارير المالية. كل شيء يمر عبر الحارس لمنعك من انتهاك القواعد الصارمة المتعلقة بهذه الأنواع من المعاملات العقارية.
كما تتوقع ، سيقوم الحارس بفرض رسوم على الخدمة. ومع ذلك ، لن ينصحك بكيفية هيكلة مقتنياتك بشكل أفضل. وظيفة هذا الحارس هي التعامل مع أعمال المكتب الخلفي.
قبل أن ننظر إلى بقية القواعد ، نفهم هذه الحقيقة الأساسية: أنت أنت والجيش الجمهوري الايرلندي هما كيانان منفصلان. الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك يمتلك العقار - لا. في الواقع ، سيصبح عنوان العقار "XYZ Trust Company Custodian (FBO) IRA."
ما هو وليس لك
يجب أن تكون الممتلكات العقارية الخاصة بك استثمارا بحتا. لا يمكنك استخدامه كمنزل للعطلات أو مكان لأطفالك للعيش فيه أو كمنزل ثانٍ أو كمكتب لعملك. تنطبق هذه القواعد عليك وعلى الأشخاص الذين يعتبرهم مصلحة الضرائب "غير مؤهل". إذن من يعتبر شخصًا غير مؤهل؟
- زوجك / والديك وأجدادك وأجدادكأولادك وأزواجهم وأحفادهم وأحفادهم الأحفاد / مقدمي الخدمات لكيان IRAAny الخاص بك الذي يمتلك أكثر من 50٪ من الممتلكات
لا يمكنك أيضًا شراء العقار من أحد هؤلاء الأشخاص غير المؤهلين - وهذا ما يطلق عليه معاملة التعامل الذاتي - كما لا يمكن لـ IRA شراء العقار الذي تملكه بالفعل. يمكنك معرفة المزيد حول المعاملات المحظورة في القسم 4.72.11.2.1 من دليل الإيرادات الداخلية.
جعل الشراء
يجب أن يكون رصيدك في الجيش الجمهوري الايرلندي مرتفعًا جدًا لأن الحصول على قرض عقاري لشراء عقار داخل الجيش الجمهوري الإيرلندي ليس بالأمر السهل. من المحتمل أن تضطر إلى الدفع نقدًا ، الأمر الذي لا يؤدي فقط إلى إخراج جزء كبير من الحساب ، بل إنه يؤثر أيضًا على معدل عائدك.
غالبًا ما يضع المستثمرون العقاريون مبلغًا صغيرًا ويستفيدون من أسعار الفائدة المنخفضة نسبيًا للاستفادة من عملية الشراء ، معتبرين أنهم يستطيعون جني أموال من العقار أكثر مما يدفعون في الفائدة. إذا لم تتمكن من تمويل عملية شراء العقارات الخاصة بك ، فستفقد هذه الإمكانية لتحقيق عائد كبير على الاستثمار (ROI).
ستنظر بعض البنوك في قروض لهذا النوع من المعاملات ، ولكنها تمثل مشكلة أخرى: يمكن اعتبار أي إيراد من العقار دخلًا خاضعًا للضريبة على الأعمال (UBTI). يمكنك معرفة المزيد حول UBTI من القسم 511 404 من قانون الإيرادات الداخلية لـ IRS (IRC).
امتلاك العقار
لأن الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك لا يدفع الضرائب ، لا يمكنك الاستفادة من الخصومات التي تأتي مع امتلاك العقارات. نظرًا لأنك دفعت مبالغ نقدية ، فلا توجد مدفوعات فوائد للرهن العقاري لخصمها. ولا تحصل على فوائد التخفيضات الضريبية على الممتلكات أو الاستهلاك. إذا كانت الممتلكات الخاصة بك تولد إيرادات إيجار ، فكل جزء منها يعود مباشرة إلى الجيش الجمهوري الايرلندي. نظرًا لأنك لا تملك العقار ، فلا يمكنك تحصيل أي دخل. (بالطبع ، سوف تحصل على المال في نهاية المطاف ، عندما تقوم بالسحب من الحساب عند التقاعد.)
على الجانب المشرق ، لا تأتي أي من تكاليف الصيانة أو التكاليف الأخرى المرتبطة بامتلاك العقارات من جيبك. الجيش الجمهوري الايرلندي يدفع ثمن كل شيء. ومع ذلك ، هذا لا يخلو من عيوب. كل دولار يخرج من الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك هو الدولار الذي لم يعد يحصل على بضعة عقود لتقدير في قيمة معفاة من الضرائب.
أحد المخاطر الكبيرة: نفقات الصيانة التي تستنزف أموال الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك وتؤدي إلى فرض عقوبات باهظة الثمن إذا "ساهمت أكثر من" في الحساب لتغطيتها.
وماذا يحدث إذا كانت الممتلكات تتكبد سلسلة من النفقات الرئيسية التي دفعت رصيد الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك إلى درجة منخفضة بحيث لا يملك الحساب ما يكفي من المال لدفع ثمنها؟ تذكر أنه لا يمكنك الدفع مقابل أي شيء يتعلق بهذه الخاصية من جيبك ، ومساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي محدودة: يمكنك فقط إيداع ما بين 6000 و 7000 دولار إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكبر ، في عام 2020.
إذا كان هذا لا يغطي الإصلاح ، وعليك إيداع المزيد ، فأنت في مأزق للعقوبات المرتبطة بالمساهمة أكثر من اللازم. هذا خطر كبير ، حيث قد تتطلب الملكية في كثير من الأحيان صيانة باهظة الثمن ، والدخل الذي تحصل عليه من الإيجارات قد لا يغطي ما تحتاج إلى إنفاقه في سنة صيانة عالية.
بيع الممتلكات في الجيش الجمهوري الايرلندي
لبيع الممتلكات الخاصة بك ، والعمل على تحديد سعر البيع كما تفعل مع أي العقارات الأخرى القابضة. بمجرد اتفاق الطرفين على السعر والشروط ، اطلب من أمين الحفظ بيع العقار نيابة عن الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك. ستعود جميع الأموال إلى الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك إما مؤجلة أو معفاة من الضرائب ، وهذا يتوقف على ماكياج الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك.
اعتبار أخير: السيولة. كم هو سهل بالنسبة لك للخروج من الاستثمار؟ مع الأسهم ، فمن السهل نسبيا. في بعض الأحيان يمكنك استرداد أموالك في ثوانٍ. في المقابل ، العقارات هي استثمار سيولة سيئة السمعة. قد يستغرق الأمر وقتًا طويلاً للتخلص ، وقد تخسر الأموال على طول الطريق. كما تعلم ثمانية ملايين شخص في الركود العظيم لعام 2008 ، يمكنك أن تجد نفسك بأصول تساوي قيمتها أقل من المبلغ الذي تدين به على ذلك.
إيجابيات وسلبيات الملكية في الجيش الجمهوري الايرلندي
لقد ذكرنا الكثير من المتاعب والعيوب ، قد تتساءل في هذه المرحلة ما إذا كان هناك أي نقطة لوضع الممتلكات في الجيش الجمهوري الايرلندي. تاريخياً ، كانت العقارات استثمارًا جيدًا على المدى الطويل نظرًا لارتفاع قيمة العقارات مع مرور الوقت ، ويسير الارتفاع طويل الأجل جنبًا إلى جنب مع أفق الاستثمار طويل الأجل لحساب التقاعد. على المدى القصير ، فإن أي دخل يولد العقار يخضع للضريبة داخل الجيش الجمهوري الايرلندي. أخيرًا ، كعقار قوي ، تساعد العقارات في تنويع محفظة مستثمرة بطريقة أخرى في الأسهم والأوراق المالية الأخرى - وليس أسوأ فكرة في العالم.
الايجابيات
-
العقارات تساعد على تنويع محفظة الأوراق المالية ، وغالبًا ما تنتقل إلى الأسواق المالية.
-
قدرت العقارات تاريخيا بمرور الوقت ، وهي مثالية لأفق الاستثمار طويل الأجل في الجيش الجمهوري الايرلندي.
-
يمكن أن توفر العقارات دفقًا ثابتًا للدخل من الإيجارات ، وأي دخل إيجار تقوم بجمعه ينمو معفاة من الضرائب داخل الجيش الجمهوري الايرلندي.
-
يمكنك شراء وبيع وتقسيم وتجميع العقارات.
سلبيات
-
تحتاج إلى إعداد الجيش الجمهوري الايرلندي ذاتي التوجيه مع وصي.
-
لا يمكنك المطالبة بخصومات على ضرائب الممتلكات وفوائد الرهن العقاري والإهلاك والنفقات الأخرى المتعلقة بالممتلكات.
-
يجب دفع جميع النفقات والإصلاحات وتكاليف الصيانة بأموال الجيش الجمهوري الايرلندي ، ويجب أن تدفع للآخرين للقيام بها وإدارة الممتلكات.
-
لا تستطيع أنت وأقاربك العيش في أو إدارة أعمال خارج العقار.
الخط السفلي
إن استخدام الجيش الجمهوري الايرلندي لشراء عقار استثماري ليس أمرًا خافتًا للقلب ، كما أنه ليس لأي شخص غير معتاد على الأنواع المختلفة لحسابات التقاعد الفردية. الاستثمار العقاري من أي نوع هو مخاطرة كبيرة أو في أحسن الأحوال صيانة عالية ؛ بالنسبة للجيش الجمهوري الايرلندي ، على الرغم من أن العقارات هي خيار عالي المخاطر بشكل خاص. ليس فقط قد تنخفض قيم الممتلكات بدلاً من الارتفاع ؛ قد تفرض عليك تكاليف صيانة كبيرة لمدة عام أيضًا عقوبات إذا كان دخلك وحدود مساهمة الجيش الجمهوري الايرلندي لا تغطي الإصلاحات التي لا يمكنك تجاهلها.
ما لم يكن لديك الوقت والخبرة لإدارة الممتلكات العقارية ، فمن المحتمل أن تكون في وضع أفضل مع استراتيجيات أكثر شيوعًا لجهازك الجمهوري. أو ضع في اعتبارك خيارات العقارات المضمونة ، مثل صناديق الاستثمار العقاري (صناديق الاستثمار العقاري) أو صناديق الاستثمار المشتركة وصناديق الاستثمار المتداولة التي تستثمر في العقارات. هذه شكل غير مباشر لملكية العقار ، لكنها عرض أكثر بساطة وسيولة - ويمكن الاحتفاظ بها في حسابات IRA منتظمة أيضًا.
