نموذج SEC S-4 هو ملف لدى لجنة الأوراق المالية والبورصة (SEC) من قبل شركة عامة يتم استخدامها لتسجيل أي معلومات جوهرية تتعلق بعملية الدمج أو الاستحواذ. بالإضافة إلى ذلك ، يتم تقديم النموذج أيضًا من قبل الشركات التي تخضع لعرض التبادل.
تحليل SEC نموذج S-4
يُعرف نموذج SEC-S أيضًا باسم بيان التسجيل بموجب قانون بورصة الأوراق المالية لعام 1933. (يشار إلى أن قانون البورصة لعام 1933 ، والذي يشار إليه في كثير من الأحيان باسم قانون "الحقيقة في الأوراق المالية" ، يشترط على نماذج التسجيل هذه ، توفير حقائق أساسية ، يتم تقديمها للكشف عن معلومات مهمة عند تسجيل الأوراق المالية للشركة.)
بالنسبة لمعاملات الاندماج والشراء ، تشترط لجنة الأوراق المالية والبورصة (SEC) أن تحتوي الاستمارة S-4 على معلومات تتعلق بجملة أمور من بينها شروط المعاملة وعوامل الخطر ونسبة الأرباح إلى الرسوم الثابتة والنسب الأخرى والمعلومات المالية الأولية والعقود المادية مع الشركة المكتسبة ، والمعلومات الإضافية المطلوبة لإعادة تقديمها من قبل الأشخاص والأطراف التي تعتبر شركات التأمين ، ومصالح الخبراء والمحامين المعينين.
مثال على SEC Form S-4 Filing
في 22 كانون الأول (ديسمبر) 2015 ، قدمت ماريوت إنترناشونال نموذج S-4 يصف المجموعة المقترحة مع Starwood Hotel & Resorts Worldwide. تحتوي الوثيقة المكونة من 192 صفحة ، باستثناء الملاحق ، على تفاصيل كاملة للمعاملة المقترحة ، والتي أغلقت في نهاية المطاف في 23 سبتمبر 2016. بالنسبة للمستثمرين ، بالإضافة إلى الأرقام الأولية وأرقام تقييم المعاملة ، وربما أكثر الأقسام إثارة للاهتمام في الإيداع هي أسباب كل شركة من أجل الدمج والجدول الزمني للصفقة ، والتي تحدد بالضبط كيف ومتى تضافرت الصفقة.
