ما هو قرض المشكلة؟
في سوقي البنوك والائتمان ، يمثل قرض المشكلة أحد أمرين: يمكن أن يكون قرضًا تجاريًا على الأقل 90 يومًا مستحقًا أو قرضًا استهلاكيًا يستحق 180 يومًا على الأقل. في كلتا الحالتين ، يشار إلى هذا النوع من القروض أيضًا على أنه أصل غير أداء (قرض).
كيف يعمل قرض المشكلة
أي قرض لا يمكن استرداده بسهولة من المقترضين يسمى قرض المشكلة. عندما يتعذر سداد هذه القروض وفقًا لشروط الاتفاقية المبدئية - أو بطريقة مقبولة على خلاف ذلك - سوف يتعرف المقرض على التزامات الديون هذه كقروض مشكلة.
جزء أساسي من إدارة الائتمان هو الاعتراف المبكر والإدارة الاستباقية للقروض المتعثرة ، والتي يمكن أن تحمي المقرض من التعرض لمخاطر لا مبرر لها. إن حمل القروض المتعثرة في ميزانياتها العمومية يمكن أن يقلل التدفق النقدي للمقرضين ، ويعطل الميزانيات ويحتمل أن يؤدي إلى انخفاض الأرباح. تغطية مثل هذه الخسائر يمكن أن تقلل من المقرضين رأس المال المتاحة للقروض اللاحقة.
سيحاول المقرضون تعويض خسائرهم بعدة طرق. إذا كانت الشركة تواجه مشكلة في خدمة ديونها ، فقد يقوم المقرض بإعادة هيكلة قرضه للحفاظ على التدفق النقدي وتجنب الاضطرار إلى تصنيف القرض كقرض مشكلة. في حالة القرض المتعثر ، قد يبيع المقرض أي أصول مضمونة للمقترض لتغطية خسائره. يمكن للبنوك أيضًا بيع القروض المتعثرة غير المضمونة بضمان أو عندما لا تكون فعالة من حيث التكلفة لاسترداد الخسائر.
يمكن أن تمثل القروض التي تنطوي على مشاكل ، والتي يمكن أن تعرض المقرضين للمخاطر ، فرصة تجارية مربحة للشركات التي تشتري القروض من المؤسسات المالية بخصم كبير.
اعتبارات خاصة للقروض المشكلة
ترى العديد من الشركات فرصة عمل في اكتساب المشكلات والقروض غير العاملة. قد يكون شراء هذه القروض من المؤسسات المالية بسعر مخفض عملاً مربحًا. الشركات تدفع بانتظام من 1 ٪ إلى 80 ٪ من إجمالي رصيد القرض وتصبح المالك القانوني (الدائن). يعتمد هذا الخصم على عمر القرض ، سواء كان الأصل مضمونًا أو غير مضمون ، وعمر المدين ، وتصنيف الديون الشخصية أو التجارية ، ومكان الإقامة.
أدى انهيار الرهن العقاري عالي الملاءة وكساد 2007-2009 إلى ارتفاع عدد القروض المتعثرة لدى البنوك في دفاترها. تم سن العديد من البرامج الفيدرالية لمساعدة المستهلكين على التعامل مع ديونهم المتأخرة ، والتي تركز معظمها على القروض العقارية. هذه القروض المشكلة غالبا ما تؤدي إلى حبس الرهن العقاري ، والتملك ، أو غيرها من الإجراءات القانونية الضارة. كثير من مستثمري الائتمان الذين كانوا على استعداد للتخلص من فوضى الرهن العقاري سعداء اليوم ، لأنهم كانوا في بعض الأحيان قادرين على الحصول على أصول مقابل بنسات على الدولار.
