جدول المحتويات
- آليات الصناديق الاستئمانية
- عيب الصندوق الاستئماني: الرسوم
- خيارات أخرى
- الخط السفلي
الصناديق الاستئمانية 101
إذا كنت قد سمعت عن الصناديق الاستئمانية ولكنك لا تعرف ما هي أو كيف تعمل ، فأنت لست وحدك. يعرف الكثير من الناس حقيقة واحدة فقط حول الصناديق الاستئمانية: يتم إنشاؤها من قبل الأثرياء للغاية كوسيلة لحماية نقل مبالغ كبيرة من المال إلى العائلة أو الأصدقاء أو الكيانات (على سبيل المثال ،) بعد رحيلهم.
ومع ذلك ، فقط جزء من الحكمة التقليدية صحيح. تم تصميم الصناديق الاستئمانية للسماح لأموال الشخص بالاستمرار في أن تكون مفيدة بعد وفاتها ، لكن الصناديق الاستئمانية ليست مفيدة فقط للأفراد ذوي القيمة العالية. يمكن لأصحاب الطبقة الوسطى استخدام الصناديق الاستئمانية كذلك ، كما أن إنشاء صندوق ائتماني ليس خارج نطاق التمويل تمامًا.
كيفية إنشاء صندوق استئماني إذا لم تكن غنيا
الماخذ الرئيسية
- تم تصميم الصناديق الاستئمانية للسماح لأموال الشخص بالاستمرار في أن تكون مفيدة بعد وفاته. يمكنك وضع أموال أو أسهم أو عقارات أو غيرها من الأصول القيمة في ثقتك. لأنه لا رجعة فيه ، لا يوجد لديك خيار حل الصندوق الاستئماني لاحقًا. بمجرد وضع الأصول في الصندوق الائتماني ، فإنها لم تعد ملكك. ومن المرجح أن تكلف الثقة التقليدية التي لا رجعة فيها بضعة آلاف من الدولارات على الأقل وقد تكلف أكثر.
آليات الصناديق الاستئمانية
لفهم كيفية عمل الصندوق الاستئماني ، دعونا نلقي نظرة على مثال. لقد عملت بجد طوال حياتك وقمت ببناء وسادة ادخار مريحة. أنت تعلم أنه في وقت ما في المستقبل سوف تموت ، وتريد مدخراتك التي تم تحقيقها بشق الأنفس أن تذهب إلى الأشخاص الذين تحبهم أو إلى المؤسسات الخيرية أو الأسباب التي تؤمن بها.
الآن ، ماذا عن الأحباء الذين ليسوا أذكياء مثلك؟ قد تشعر بالقلق من تركهم هدية مقطوعة لأنهم قد يستخدمونها بطريقة غير مسؤولة. علاوة على ذلك ، قد ترغب حتى في رؤية أموالك تنتقل للأجيال القادمة. إذا كان هذا هو ما تشعر به ، فعليك إنشاء صندوق استئماني حي لا رجعة فيه. يمكن إنشاء هذا النوع من الثقة للبدء في تشتيت الأموال عند استيفاء شروط معينة. لا يوجد نص على أنه لا يمكنك أن تكون على قيد الحياة عندما يحدث ذلك.
يمكنك وضع النقود أو الأسهم أو العقارات أو غيرها من الأصول القيمة في ثقتك. تقابل محامياً وتقرر المستفيدين وتضع الشروط. ربما تقول إن المستفيدين يتلقون مدفوعات شهرية ، ويمكنهم فقط استخدام الأموال لتغطية نفقات التعليم ، أو النفقات الناجمة عن إصابة أو عجز ، أو شراء منزل. إنها أموالك ، لذلك عليك أن تقرر.
على الرغم من أن الثقة لا رجعة فيها ، فإن النقود ليست ملكًا للشخص الذي يستلمها. ولهذا السبب ، فإن الطفل الذي يتقدم بطلب للحصول على مساعدات مالية لن يضطر إلى المطالبة بهذه الأموال كأصول. نتيجة لذلك ، لن يكون هناك أي تأثير على أهلية الحصول على المساعدات المالية القائمة على الاحتياجات. يمكن للراعي أيضًا إنشاء صناديق ثقة للأجيال المقبلة من الأطفال ، مما يجعل الثقة تراثًا دائمًا لعدد غير محدد من الأجيال.
لأنه لا رجعة فيه ، ليس لديك خيار حل الصندوق الاستئماني لاحقًا. بمجرد وضع الأصول في الصندوق الاستئماني ، فإنها لم تعد ملكك. هم تحت رعاية الوصي. الوصي هو بنك أو محامي أو أي كيان آخر أنشئ لهذا الغرض.
نظرًا لأن الأصول لم تعد ملكًا لك ، فلا يتعين عليك دفع ضريبة الدخل على أي أموال يتم الحصول عليها من الأصول. أيضا ، مع التخطيط السليم ، يمكن إعفاء الأصول من الضرائب العقارية والهدايا. تعد هذه الإعفاءات الضريبية سببًا رئيسيًا في قيام بعض الأشخاص بإنشاء ثقة غير قابلة للإلغاء. إذا كنت أنت ، الجهة المانحة (الشخص الذي ينشئ الصندوق الائتماني) في شريحة ضريبة دخل أعلى ، فإن إعداد الثقة غير القابلة للإلغاء يسمح لك بإزالة هذه الأصول من صافي ثروتك والانتقال إلى شريحة ضريبية أقل.
عيب الصندوق الاستئماني: الرسوم
هناك بعض الجوانب السلبية لإنشاء الثقة. الجانب السلبي الأكبر هو أتعاب المحاماة. فكر في الثقة كإنسان في نظر قانون الضرائب. يجب على هذا الشخص الجديد دفع الضرائب ، ويجب كتابة آليات الثقة مع قدر غير عادي من التفاصيل. لجعلها فعالة من حيث الضرائب قدر الإمكان ، يجب أن يصاغها شخص لديه الكثير من المعرفة القانونية والمالية المتخصصة. محامي الثقة غالية الثمن. من المرجح أن تكلف الثقة التقليدية غير القابلة للإلغاء بضعة آلاف من الدولارات على الأقل وقد تكلف أكثر.
خيارات أخرى
الإرادة: كتابة وصية تكلف أقل بكثير من المال ، ولكن الممتلكات الخاصة بك تخضع لمزيد من الضرائب ويمكن بسهولة الشروط التي يتم الطعن فيها في عملية تسمى probate. بالإضافة إلى ذلك ، لن يكون لديك قدر كبير من التحكم في كيفية استخدام الأصول الخاصة بك. إذا تم الطعن في الإرادة ، فإن رسوم المحامي قد تستهلك جزءًا كبيرًا من الأموال التي تريد أن تراها مستخدمة بطريقة تعود بالنفع على الآخرين.
UGMA / UTMA Custodial Accounts: على غرار خطة التوفير الكلية التي تبلغ 529 ، تم تصميم هذه الأنواع من الحسابات لوضع الأموال في حسابات الحراسة التي تسمح للشخص باستخدام الأموال لتغطية النفقات المتعلقة بالتعليم. يمكنك استخدام حساب كهذا لتقديم مبلغ معين حتى الحد الأقصى لضريبة الهدية أو الحد الأقصى للصندوق لتقليل الالتزامات الضريبية الخاصة بك مع تخصيص الأموال التي لا يمكن استخدامها إلا للنفقات المتعلقة بالتعليم.
عيوب حسابات UGMA / UTMA الحفظية و 529 خطة هي أن المستفيد قد يحضر إلى الكلية ، ولكن باستخدام هذه الأموال لتغطية نفقات أخرى خارجة عن إرادتك. علاوة على ذلك ، يُعتبر مبلغ المال الموجود في حساب القاصر الوصي أصلًا ، وقد يجعلهم غير مؤهلين لتلقي مساعدة مالية على أساس الاحتياجات.
الخط السفلي
بالنسبة لأولئك الذين لا يملكون ثروات عالية ولكنهم يرغبون في ترك أموال للأطفال أو الأحفاد والتحكم في كيفية استخدام هذه الأموال ، قد تكون الثقة مناسبة لك ؛ إنه ليس متاحًا للأفراد ذوي القيمة العالية فحسب ، بل إنه يوفر وسيلة للجهات المانحة لحماية أصولها لفترة طويلة بعد مرورها.
