تكلفة الرعاية الصحية هائلة في الوقت الحاضر. حتى مع التأمين ، يمكن للأفراد والأسر أن يجدوا أنفسهم ينفقون مبلغًا كبيرًا من المال في التكاليف الطبية. من المرجح أن تدفع أسرة مكونة من أربعة أفراد 24،671 دولارًا من مصاريف الرعاية الصحية في عام 2015 - بزيادة قدرها 27٪ مقارنة بعام 2011. على النقيض من ذلك ، لم ترتفع زيادات الرواتب خلال نفس الفترة الزمنية حتى نصف هذا المستوى.
تساعد حسابات الإنفاق المرنة (FSAs) ، التي يتم تقديمها من خلال مكان عملك أو عملك ، على تعويض ارتفاع سعر الرعاية الصحية عن طريق إعطاء المستهلكين الفرصة لدفع بعض النفقات الطبية بدولارات قبل الضرائب. هذا يعني أنك تتلقى خصمًا بنسبة 30٪ تقريبًا على تكاليف الرعاية الصحية المسموح بها ، اعتمادًا على شريحة الضرائب الخاصة بك.
تنفق لإنقاذ
على سبيل المثال ، فإن الأسرة التي تحصل على 50،000 دولار والمساهمة بمبلغ 1500 دولار في هيئة الخدمات المالية ستوفر 459.75 دولار على تكاليف الرعاية الصحية. إذا أرادوا الحد الأقصى لمساهماتهم عند 2.550 دولار ، فإن المدخرات ستقفز إلى 766.25 دولار. يمكنهم أيضًا المساهمة بمبلغ يصل إلى 5000 دولار لتغطية نفقات الرعاية التابعة ، مثل الرعاية النهارية ومجالسة الأطفال والعناية بالمعالين المسنين ، مما يوفر ما يصل إلى 1،532.50 دولارًا إضافيًا (إذا ساهموا بحد أقصى). لمزيد من التفاصيل حول هذه النفقات ، راجع فوائد الإنفاق المرن لرعاية المعالين .
وأنت أيضا خفض فاتورة الضرائب الخاصة بك. لنفترض أنك ربحت 1000 دولار على آخر راتبك وأن صاحب العمل يخصم 50 دولارًا مقابل اشتراكك في FSA. هذا يعني أنك في الواقع دفعت 950 دولارًا - ثم يقوم صاحب العمل بحساب الضرائب الخاصة بك وحجبها بناءً على هذا المبلغ. إذا كنت في الشريحة الضريبية البالغة 28٪ ، على سبيل المثال ، فقد دفعت حوالي 15 دولارًا من الضرائب على هذا الراتب وحده. صفقة جيدة ، أليس كذلك؟
كيف تعمل
يمكنك التسجيل للحصول على FSA خلال فترة التسجيل المفتوحة لشركتك ، عادة في نوفمبر أو ديسمبر. الأمر بسيط مثل توفير بعض المعلومات الأساسية وتحديد مقدار ما ترغب في المساهمة به خلال السنة. يتم خصم المساهمات من كل راتب. نظرًا لأن الخصومات تأتي من دولارات ما قبل الضريبة ، يتم خصم الأموال من إجمالي راتبك.
هناك بعض الشروط ، على الرغم من.
- أولاً ، نظرًا لأنه يتم تقديمها من خلال مكان عملك ، من الواضح أنك لا تستطيع الحصول على ضمان مالي (FSA) إلا إذا كان صاحب العمل يوفر لك شخصًا واحدًا من العاملين لحسابك غير مؤهلين. بمجرد اختيارك مبلغ مساهمة معينًا لهذا العام ، لا يمكنك تغييره. هناك حد أقصى للمبلغ الذي يمكنك المساهمة به كل عام. في عام 2015 ، كان الحد الأقصى هو 2550 دولارًا. لا يمكنك استخدام الأموال إلا على العناصر المعتمدة. يضع مصلحة الضرائب هذه في منشورها 502. بشكل عام ، إذا وصف طبيبك اختبارًا أو دواءً أو معدات طبية ، فمن المحتمل أن تدفع ثمنها من أموال FSA. يمكنك أيضًا الدفع مقابل المواعيد السنية ، مقومين العظام ، النظارات وجهات الاتصال ، أجهزة السمع ، علاجات الإدمان ، التعديلات على سيارتك أو منزلك إذا كان لديك أو أحد أفراد أسرتك عجز ، خدمات الإسعاف ، والكتب والمجلات المطبوعة بطريقة برايل. يمكنك حتى دفع بعض تكاليف النقل المتعلقة بعلاجات الرعاية الصحية والتدريب والرعاية لكلب مرشد. لا يمكنك دفع أقساط التأمين الصحي أو تعويضها عن الأدوية التي تصرف بدون وصفة طبية ، فضلاً عن قيود التكلفة الأخرى. لذا ، قبل إجراء عملية شراء طبية كبيرة ، تأكد من السماح باستخدام أموال FSA.
لا تنقص من حسابك
FSAs هي نوع من "استخدمه أو فقده" من الخطة. لديك ما يقرب من عام واحد لاستخدام المبلغ الإجمالي الذي ساهمت به للخطة أو يصبح أموال صاحب العمل الخاص بك. ولكن قد لا تضيع كل شيء. هناك استثناءان: مصلحة الضرائب الآن تسمح لأصحاب العمل بنقل ما يصل إلى 500 دولار في العام المقبل ؛ يمكن لأصحاب العمل أيضًا أن يمنحوا الموظفين فترة سماح تصل إلى شهرين ونصف لاستخدام الأموال المتبقية. ومع ذلك ، ضع في اعتبارك أن الشركة لا يتعين عليها تقديم أي من هذين الخيارين ، ولا يُسمح لها بتقديمهما. لذلك ، تحقق مسبقًا من قواعد صاحب العمل الخاصة فيما يتعلق بالأموال الزائدة.
نظرًا لقاعدة "استخدامه أو فقده" ، فقد تميل إلى أن تكون محافظًا بدرجة فائقة على مقدار المساهمة. لكن كيفن يقول هاني من ASK Benefit Solutions أنه يفكر بطريقة مختلفة. "الشخص الذي يختار المساهمة بمبلغ 1000 دولار من شأنه أن يخفض فاتورة الضريبة بمقدار 376 دولار. إذا ترك هذا الشخص 20٪ من مساهماته غير المنفقة ، فسيظل سيوفر 176 دولارًا. "وبعبارة أخرى ، سيتعين عليك القيام بذلك المبالغة في تقدير الكثير لعدم الخروج ، حتى لو كنت لا تستخدم المبلغ بأكمله. وهناك دائمًا طرق لإنفاق الأموال: قم بالتحميل على أزواج احتياطية من العدسات اللاصقة. دلل نفسك ببعض النظارات الشمسية عالية الجودة مع حماية UVA / UVB كاملة.
استخدام FSA الخاص بك كقرض
ينصح هاني أيضًا بجدولة الإجراءات الاختيارية في بداية العام ، إذا كنت ترغب في استخدام أموال الجيش السوري الحر لدفع تكاليفها. نظرًا لأنك لم تدفع المال بعد في الصندوق ، فأنت تأخذ قرضًا من صاحب العمل.
"يجب على أصحاب العمل تمويل أي نفقات مؤهلة على الفور ، بغض النظر عن وقت حدوثها خلال سنة الخطة. يمكن للموظفين جدولة الإجراءات الطبية المخططة في بداية عام الخطة (أعمال طب الأسنان الرئيسية ، والأقواس ، وعلاج العقم ، وما إلى ذلك). ثم لديهم 52 أسبوعًا لسداد القرض باستخدام أموال قبل الضريبة ".
ويواصل قائلاً: "يتمتع الموظفون بمعدل فائدة أفضل من الصفر لأنهم يسددون القرض قبل الضريبة ، وليس بعد خصم الضرائب. إن الشخص الذي يدفع ضريبة دخل الدولة بنسبة 5٪ ، ونسبة ضريبة الدخل الفيدرالية بنسبة 7.65٪ ، وضريبة الدخل الفيدرالية بنسبة 25٪ سيحتاج إلى كسب 1603 دولار من الدخل الإجمالي من أجل الحصول على 1000 دولار بعد دفع الضرائب. وهذا يعادل معدل فائدة أقل من 60 ٪ ".
ماذا لو تركت؟
إذا كنت تغادر شركتك ، فحاول استخدام أموال FSA الخاصة بك قبل أن تذهب لأنك لست مضطرًا إلى رد الشركة مقابل الفرق بين ما أنفقته وما دفعته ، كما يقول Erik O. Klumpp ، CFP® ، مؤسس ورئيس شركة Chessie Advisors، LLC. "إذا تم تعويض الموظف عن الحد الأقصى لمساهمته في وقت مبكر من العام ، ثم انتهى به الأمر بالتنقل ومغادرة صاحب العمل ، فسيحصل بشكل أساسي على خصم كبير على خدمات الرعاية الصحية المستردة. إذا وجد الموظف فجأة أنهم سيغادرون صاحب العمل ، فعليهم الاستفادة من حساب FSA قدر الإمكان قبل مغادرتهم ".
ويضيف: "عندما يخسر الموظفون أموالاً زائدة في حساباتهم في نهاية العام ، يبقى هذا المال مع صاحب العمل. وتغطي هذه الأموال المفقودة أيضًا الموظفين الذين تم تعويضهم ، لكنهم يتركون صاحب العمل قبل تقديم مساهمة السنة كاملة. ".
هيئة الرقابة المالية أو HSA؟
يشبه FSA حساب التوفير الصحي (HSA). تسمح لك كلتا الخطوتين بالمساهمة بدولارات قبل الضريبة ، ولديها حدود سنوية للمشاركة ولا يمكن استخدامها إلا للنفقات المتعلقة بالصحة المعتمدة. ولكن ليس لدى HSA قاعدة "استخدمها أو أخسرها" ، فلا يتعين عليك استخدام شخص ما للحصول على واحدة ، وحدود المساهمة أعلى - 3350 دولارًا أو 6،650 دولارًا لعائلة في عام 2015.
ومع ذلك ، يمكنك فقط الحصول على HSA مع خطة صحية قابلة للخصم ، والتي قد تكون أو لا تكون خيار التأمين الذي تفضله. لمعرفة المزيد حول إيجابيات وسلبيات كل حساب ، راجع مقارنة حسابات التوفير الصحي وحسابات الإنفاق المرنة .
الخط السفلي
نظرًا لأن حسابات كهذه أكثر تعقيدًا من حسابات التدقيق أو الادخار الأساسية ، فقد يكون بعض المستهلكين حريصين على المساهمة في هيئة الخدمات المالية. ولكن ، من خلال عدم المشاركة ، فإنهم يقومون بتخفيض ما يقرب من 30 ٪ خصم على تكاليف الرعاية الصحية وتخفيض في ضريبة الدخل الخاصة بهم أيضا. (لمزيد من التفاصيل ، انظر FSAs للرعاية الصحية تزيد مدخراتك الشخصية .) إنه اقتراح مفيد للجميع ، في كل مكان.
