التدفق النقدي والأرباح كلاهما الجوانب الحاسمة للأعمال التجارية. لكي تنجح الأعمال التجارية على المدى الطويل ، يجب أن تحقق أرباحًا بينما تعمل أيضًا بتدفق نقدي إيجابي.
ما هو التدفق النقدي؟
التدفق النقدي هو تدفق الأموال الخارجة من الشركة. من الضروري للعمليات اليومية ، والضرائب ، وجرد شراء ، ودفع تكاليف الموظفين والتشغيل.
يشير التدفق النقدي الإيجابي إلى أن الأصول السائلة للشركة تتزايد. وهذا يتيح لها تسوية الديون ، وإعادة الاستثمار في أعمالها ، وإعادة الأموال إلى المساهمين ، ودفع النفقات ، وتوفير حاجز أمام التحديات المالية المستقبلية. يشير التدفق النقدي السلبي إلى انخفاض الأصول السائلة للشركة.
ما هو الربح؟
الربح هو الفائض بعد خصم جميع النفقات من الإيرادات. الربح هو الصورة الكلية للعمل والأساس الذي يتم به حساب الضريبة.
هناك ثلاثة أنواع رئيسية من الأرباح التي يحللها المحللون: الربح الإجمالي ، الربح التشغيلي ، وصافي الربح. يوفر كل نوع من الأرباح للمحلل مزيدًا من المعلومات حول أداء الشركة ، خاصةً إذا ما قورنت بالفترات الزمنية الأخرى والمنافسين في هذا المجال. يمكن العثور على مستويات الربحية الثلاثة في بيان الدخل.
أي واحد هو أكثر أهمية لرجال الأعمال؟
عند تحديد أيهم أكثر أهمية ، يعتمد ذلك على العمل والظروف.
على سبيل المثال ، قد ترى الشركة أرباحًا كل شهر ، لكن أموالها مرتبطة بالأصول الثابتة أو حسابات القبض ، ولا توجد أموال لدفع أجور الموظفين. بمجرد أن يتم سداد الدين ، أو يرى العمل تدفقًا في الإيرادات ، يبدأ في رؤية التدفق النقدي الإيجابي مرة أخرى. في هذا المثال ، يعد التدفق النقدي أكثر أهمية لأنه يحافظ على سير العمل مع الحفاظ على الربح. بالتناوب ، قد تشهد الأعمال زيادة في الإيرادات والتدفقات النقدية ، ولكن هناك قدر كبير من الديون ، وبالتالي فإن الشركة لا تحقق ربحًا.
عدم وجود ربح في نهاية المطاف له تأثير هبوطي على التدفق النقدي. في هذه الحالة ، يكون الربح أكثر أهمية. شيء آخر يجب تذكره عند تحديد ما إذا كان التركيز على التدفق النقدي أو الربح هو التدفق النقدي يمكن شراؤه. يمكن لصاحب العمل أن يضع أصوله الشخصية كرأسمال في العمل. بدلاً من ذلك ، يمكنهم الحصول على قرض تجاري صغير من أحد البنوك للحفاظ على سير العمل حتى يبدأ في رؤية التدفق النقدي مرة أخرى.
