ما هو فحص الامتثال؟
فحص الامتثال هو فحص دوري للبنوك للتأكد من أن البنوك تعمل وفقًا لقوانين حماية المستهلك وقوانين الإقراض العادل وقانون إعادة استثمار المجتمع. تركز اختبارات الامتثال عادةً على المجالات التشغيلية التي تشكل أكبر مخاطر الامتثال ، وتركز على الإجراءات التي تتبعها المؤسسات لضمان الامتثال للوائح.
فهم امتثال الامتثال
اختبار الامتثال هو واحد من ثلاثة أنواع من أنشطة الرقابة التي تقوم بها شركة تأمين الودائع الفيدرالية (FDIC). وتشمل الأنشطة الأخرى الزيارات والتحقيقات. يتم إجراء الزيارات عادةً لمراجعة الامتثال للمؤسسات المستأجرة حديثًا ولمراجعة التقدم المحرز في الإجراءات المتخذة لتصحيح المخالفات السابقة. يمكن بدء التحقيقات إذا تم لفت انتباه FDIC إلى المشكلات.
مراحل فحص الامتثال
يتم فحص الامتثال على ثلاث مراحل متميزة. هذه هي التخطيط قبل الفحص ؛ المراجعة والتحليل في الموقع وخارج الموقع ؛ وتوصيل النتائج إلى إدارة المؤسسة.
المرحلة الأولى ، التخطيط قبل الفحص ، تتطلب من فاحص الامتثال جمع المعلومات المتاحة له / لها من قواعد بيانات وسجلات FDIC والاتصال بالمؤسسة المالية قيد المراجعة لطلب المزيد من الوثائق والمعلومات. قد يحاول الفاحص ، خلال هذه المرحلة ، تضييق طلباته للحصول على معلومات ووثائق على الطلبات الضرورية فقط للامتحان. سيقوم الفاحص بتقديم مثل هذا الطلب للوثائق والمعلومات عن طريق كتابة رسالة للمؤسسة تطلب فيها مستندات ومعلومات محددة. سيقوم هو أو هي بالتخطيط والإعداد للامتحان.
تتيح مرحلة المراجعة والتحليل الخاصة بفحص الامتثال للممتحن إجراء تقييم وتقييم دقيقين لنظام إدارة الالتزام المستخدم في المؤسسة المعنية. وسيقوم بتوثيق أي انتهاكات للقوانين واللوائح الفيدرالية لحماية المستهلك ، إذا تم العثور عليها ، وسيوثق المزيد من نقاط الضعف في نظام إدارة الامتثال. سيبدأ هذه المرحلة من خلال تحليل نوع العمليات المالية للمؤسسة وتعقيدها ومستوىها ؛ سيسمح ذلك للفاحص بتحديد نطاق الفحص ونشر الموارد التي تشتد الحاجة إليها ، وكذلك تحديد مخاطر ضرر المستهلك المحتمل الذي تسببه أي انتهاكات قانونية أو تنظيمية.
أخيرًا ، يجب على الفاحص توصيل النتائج التي توصل إليها إلى القيادة المؤسسية. ويشمل ذلك تقديم التوصيات وحمل الإدارة على الالتزام باتخاذ الإجراءات التصحيحية ، إذا لزم الأمر. عادة ، سيتم توصيل النتائج خلال اجتماع الخروج مع مجلس الإدارة أو أعضاء الإدارة الآخرين.
