جدول المحتويات
- كم ومتى
- مطابقة صيغ المساهمة
- كيف تعمل المطابقة
- حدود المساهمة
- 401 (ك) الجداول التحجيم
مطابقة صاحب العمل لمساهماتك 401 (ك) تعني أن صاحب العمل يساهم بمبلغ معين في خطة مدخرات التقاعد الخاصة بك بناءً على مقدار مساهمتك السنوية.
وفقًا لشروط خطة صاحب العمل 401 (ك) ، يمكن أن تقابل مساهمات صاحب العمل في مدخرات التقاعد الخاصة بك بعدة طرق. عادةً ما يتطابق أصحاب العمل مع نسبة مئوية من مساهمات الموظفين ، حتى جزء معين من إجمالي الراتب. في بعض الأحيان ، قد يختار أصحاب العمل مطابقة مساهمات الموظف بمبلغ يصل إلى دولار معين ، بغض النظر عن تعويض الموظف.
مساهمات المطابقة: كم ومتى
شروط محددة من 401 (ك) خطط تختلف على نطاق واسع. بخلاف ضرورة الالتزام ببعض حدود الاشتراك المطلوبة ولوائح السحب التي تمليها قانون ضمان دخل التقاعد للموظف (ERISA) ، يحدد صاحب العمل الراعي الشروط المحددة لكل خطة 401 (ك).
الماخذ الرئيسية
- عندما يطابق صاحب العمل مساهماتك ، فإنه يضيف مبلغًا معينًا إلى حساب 401 (ك) الخاص بك استنادًا إلى المبلغ الذي تساهم به سنويًا. والطريقة الأكثر شيوعًا لتحديد أرباب العمل المتطابقة هي مطابقة نسبة مئوية من مساهمة الموظف ، بحد أقصى معين. عدم الاستفادة من مباراة صاحب العمل هو ما يعادل ترك "نقود مجانية" على الطاولة.
قد يختار صاحب العمل استخدام صيغة مطابقة سخية للغاية أو يختار عدم مطابقة مساهمات الموظفين على الإطلاق. تقدم بعض خطط 401 (k) مباريات أكثر سخاءً من غيرها. ومهما كانت المباراة ، فهي تُعد بمثابة أموال مجانية تضاف إلى مدخرات التقاعد الخاصة بك ، لذا فمن الأفضل عدم تركها على الطاولة.
راجع شروط خطتك للتحقق مما إذا كان صاحب العمل يقدم مساهمات مطابقة ومتى. ليست كل مساهمات صاحب العمل في خطط الموظف 401 (k) هي نتيجة المطابقة. يمكن لأصحاب العمل اختيار إجراء تأجيلات منتظمة لخطط الموظفين بغض النظر عن مساهمات الموظفين ، رغم أن هذا ليس شائعًا بشكل خاص.
صاحب العمل مطابقة صيغ الصيغ
في معظم الأحيان ، أرباب العمل تطابق مساهمات الموظفين تصل إلى نسبة مئوية من الدخل السنوي. قد يتم فرض هذا الحد بإحدى الطرق المختلفة. قد يختار صاحب العمل مطابقة 100٪ من مساهماتك بنسبة مئوية من إجمالي التعويض الخاص بك أو لمطابقة نسبة مئوية من المساهمات بحد أقصى. على الرغم من أن الحد الإجمالي لمساهمات صاحب العمل لا يزال هو نفسه ، فإن السيناريو الأخير يتطلب منك المساهمة أكثر في خطتك لتلقي أقصى تطابق ممكن.
قد يتطابق بعض أرباب العمل مع مبلغ معين من الدولارات ، بغض النظر عن الدخل ، مما يحد من مسؤوليتهم تجاه الموظفين الذين يحصلون على تعويض كبير. على سبيل المثال ، قد يختار صاحب العمل مطابقة أول 5000 دولار فقط من مساهمات الموظف.
يطلب مصلحة الضرائب من جميع خطط 401 (ك) إجراء اختبار عدم التمييز سنويًا للتأكد من أن الموظفين الذين يحصلون على تعويض كبير لا يستفيدون أكثر من المساهمات المؤجلة من الضرائب.
يقول دان ستيوارت ، CFA® ، الرئيس: "يمكن أن يتطابق صاحب العمل الخاص بك بنسبة 100٪ أو حتى مع مبلغ بالدولار بناءً على بعض المعادلات ، لكن هذا يمكن أن يكون مكلفًا وعادة ما يريد أصحابها أن يأخذ موظفوهم بعضًا من تقاعدهم مع الاستمرار في تقديم حافز". ، Revere Asset Management، Inc. ، في دالاس.
كيف تعمل المطابقة
افترض أن صاحب العمل يقدم مباراة بنسبة 100 ٪ على جميع مساهماتك كل عام ، بحد أقصى 3 ٪ من دخلك السنوي. إذا كنت تكسب 60،000 دولار ، فإن الحد الأقصى للمبلغ الذي يساهم به صاحب العمل كل عام هو 1800 دولار. لتعظيم هذه الميزة ، يجب عليك أيضًا المساهمة بمبلغ 1800 دولار. إذا كنت تساهم بأكثر من 3 ٪ من راتبك ، فإن المساهمات الإضافية لا تضاهى. إذا كنت تساهم بمبلغ 5000 دولار في عام واحد ، يقوم صاحب العمل الخاص بك بتعظيم متطلبات المطابقة ، مما يتيح لك مساهمة إجمالية قدرها 6،800 دولار.
مخطط المطابقة الجزئية مع الحد العلوي هو أكثر شيوعا. افترض أن صاحب العمل يطابق 50٪ من مساهماتك التي تساوي 6٪ من راتبك السنوي. إذا ربحت 60،000 دولار ، تكون مساهماتك مساوية 6٪ من راتبك (3،600 دولار) مؤهلة للمطابقة. ومع ذلك ، فإن رب عملك لا يطابق سوى 50 ٪ ، مما يعني أن إجمالي مزايا المطابقة لا يزال يبلغ 1800 دولار. بموجب هذه الصيغة ، يجب أن تساهم ضعف ما لديك في التقاعد الخاص بك لجني الاستفادة الكاملة من مطابقة صاحب العمل.
إذا كان صاحب العمل الخاص بك يطابق مبلغًا معينًا بالدولار ، كما في المثال الأول ، فيجب عليك المساهمة بهذا المبلغ لتعظيم الفوائد ، بغض النظر عن النسبة المئوية للدخل السنوي الذي قد يمثله.
حدود المساهمة
بغض النظر عما إذا كانت المساهمات في 401 (ك) تأتي منك أم من صاحب العمل المطابق ، تخضع جميع عمليات التأجيل إلى حد اشتراك سنوي تحدده مصلحة الإيرادات الداخلية (IRS). بالنسبة لأصحاب العمل في عام 2020 ، يبلغ إجمالي المساهمات في جميع حسابات 401 (ك) التي يحتفظ بها نفس الموظف (بغض النظر عن حالة التوظيف الحالية) 57000 دولار ، أو 100 ٪ من التعويض ، أيهما أقل.
أنت لا تدفع ضرائب على الاشتراكات المتطابقة حتى تسحبها في التقاعد.
ومع ذلك ، فإن تأجيل الرواتب الاختياري الذي أجراه الموظفون يقتصر على 19500 دولار في عام 2020 ، ارتفاعًا من 19000 دولار في عام 2019. وباختصار ، قد يساهم المدخر في الحد الأقصى لتأجيل الرواتب السنوي إلى 401 (ك) ، ويمكن لصاحب العمل المساهمة بما يصل إلى الحد السنوي لمصلحة الضرائب (57000 دولار في عام 2020 ارتفاعا من 56000 دولار في عام 2019) عن طريق المباراة أو تعويض إضافي.
لكي تكون واضحًا ، لا يتم احتساب مجموع مباريات صاحب العمل في حدود تأجيل الراتب السنوي. ضع في اعتبارك أنه يمكن تحديث هذه الحدود كل عام ؛ عادة ما يكون الإعلان عن حد العام التالي في أكتوبر أو نوفمبر.
يسمح مصلحة الضرائب أيضًا لمن تزيد أعمارهم عن 50 عامًا بتقديم مساهمات إضافية للحاق بالركب تهدف إلى تشجيع الموظفين الذين يقتربون من التقاعد على تجميع مدخراتهم. لعام 2020 ، يبلغ الحد الأقصى للمساهمة في اللحاق بالركب 6500 دولار ، ارتفاعًا من 6000 دولار في عام 2019.
401 (ك) الجداول التحجيم
بالإضافة إلى مراجعة متطلبات المطابقة لخطة 401 (k) الخاصة بك ، قم بتثقيف نفسك بشأن الجدول الزمني لخطط خطتك.
يحدد الجدول الزمني التمهيدي درجة الملكية التي تملكها في مساهمات صاحب العمل بناءً على عدد سنوات عملك. حتى إذا كان لدى صاحب العمل خطة مطابقة سخية للغاية ، فيجوز لك إسقاط بعض أو كل هذه المساهمات إذا تم إنهاء عملك - طوعًا أو لا إراديًا - قبل انقضاء عدد معين من السنوات.
ومع ذلك ، ضع في اعتبارك أن أية مساهمات تقدمها إلى حسابك على 401 (k) هي 100٪ في جميع الأوقات ولا يمكن مصادرتها.
"يعطي الجدول النموذجي للموظف نسبة مئوية من الملكية تزداد بشكل مطرد في فترة القفل مع فترة الموظف. ووفقًا لمكتب إحصاءات العمل ، فإن متوسط عدد السنوات التي سيتم منحها بالكامل هو خمس سنوات ، وفقًا لما ذكره مارك هيبنر ، مؤسس و رئيس Index Fund Advisors، Inc. ، في إرفين ، كاليفورنيا ، ومؤلف كتاب "برنامج الاسترداد المكون من 12 خطوة للمستثمرين النشطين".
