هناك طريقتان ذكية الضرائب لتخصيص الأموال للكلية: 529 خطة و Roth IRAs. بينما تم تصميم 529 خطة لدفع تكاليف التعليم ، يمكنك أيضًا النقر فوق Roth IRA for college - على الرغم من أنها مخصصة للتقاعد.
الماخذ الرئيسية
- 529 خطط ادخار و IRAs من Roth هي خيارات معفاة من الضرائب للحفظ في الكلية. بالنسبة لعامي 2020 و 2019 ، يمكنك المساهمة بمبلغ يصل إلى 6000 دولار في السنة (7000 دولار إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكبر) في Roth IRA. بالنسبة لخطط 529 ، لا يوجد حد تقني يحدده مصلحة الضرائب. تستخدم بعض العائلات كلا الخيارين للتوفير للكلية.
ما هي خطة الادخار في كلية 529؟
تشبه خطة 529 خطة Roth IRA ، لكنها مصممة لتغطية نفقات التعليم بدلاً من التقاعد. في الأصل ، كان بإمكانك الحصول على 529 لتغطية تكاليف التعليم بعد الثانوي فقط. ولكن تم توسيعه ليشمل ما يصل إلى 10000 دولار لكل مستفيد للتعليم K-12 بموجب قانون التخفيضات الضريبية والوظائف.
هناك نوعان رئيسيان من خطط 529:
- خطط التعليم المدفوعة مسبقًا: تتيح لك هذه الرسوم أن تدفع مقدمًا نفقات المصاريف في المدارس المخصصة. خطط الادخار: هذه حسابات ادخار معفاة من الضرائب ، على غرار حسابات مصلحة الضرائب.
بالنسبة لهذه المقالة ، سنركز على 529 خطة ادخار.
19.7
متوسط عدد السنوات التي يستغرقها شخص ما حاصل على درجة لمدة أربع سنوات لسداد قرض الطالب.
تم إعداد جميع الخطط البالغ عددها 529 على مستوى الولاية ، ولكن لا يتعين عليك أن تكون مقيماً في ولاية معينة للتسجيل في خطتها. على سبيل المثال ، إذا كنت تعيش في فلوريدا ، فلا بأس في التسجيل في خطة ولاية كاليفورنيا.
إذا كان المستفيد الأصلي لا يستخدم المال في التعليم ، فيمكنك تغيير المستفيدين ضمن قائمة واسعة إلى حد ما من أفراد الأسرة ، بمن فيهم أنت.
مزايا 529 خطط الادخار الكلية
المساهمات غير قابلة للخصم من الضرائب الفيدرالية. ومع ذلك ، إذا كنت تعيش في واحدة من أكثر من 30 ولاية توفر مزايا ضرائب دخل الولاية لاستخدام خطة تلك الولاية ، فقد تحصل على خصم أو خصم ضريبي كامل أو جزئي.
أموالك تنمو معفاة من الضرائب في الحساب. ولن تخضع للضريبة عند سحب الأموال من الخطة ، شريطة أن تستخدمها لتغطية نفقات التعليم المؤهل.
لا توجد حدود للدخل أو العمر لـ 529 خطة. والحد الأقصى للمساهمة السنوية هو 15000 دولار - وهو ، بالمناسبة ، هو نفس الحد لاستبعاد ضريبة الهدايا.
أخيرًا ، لا تعتبر خطة 529 منتجًا استثمارًا معقدًا يجب إدارته. يعتمد هذا إلى حد كبير على نموذج "ضبطه ونساه" حيث يمكنك تحديد مسار معين ، والمساهمة بانتظام ، ومشاهدة التوازن ينمو.
عيوب 529 خطط للكلية
أولاً ، نظرًا لأنها مخصصة لتغطية نفقات التعليم ، يتعين عليك استخدام الأموال للغرض المقصود أو دفع الثمن حرفيًا. على الرغم من أن جزء الأرباح فقط يخضع للضرائب والعقوبات ، إلا أنك تدفع ضريبة دخل عادية وعقوبة 10٪ لاسترداد الأموال.
هناك طرق للمطالبة بالإعفاء من عقوبة 10٪ ، لكنك ستظل في مأزق الضرائب. إذا لم يكن هناك شيء آخر ، يمكنك أن تجعل نفسك المستفيد واستخدام الأموال لتعزيز التعليم الخاص بك.
ثانياً ، خيارات الاستثمار محدودة. تختلف العروض على نطاق واسع بين الولايات ، وبعض خطط الولايات 529 تؤدي أفضل بكثير من غيرها. إذا كنت مستثمرًا ذكيًا ، فقد لا تحب الخيارات التي قدمتها لك. تأكد من مقارنة الرسوم أيضا.
ما هو روث الجيش الجمهوري الايرلندي؟
قد تعرف Roth الجيش الجمهوري الايرلندي كوسيلة للتقاعد ، ولكن يمكنك أيضا استخدامه لتوفير للكلية.
يمكن للمستثمرين الشباب - بمن فيهم المراهقون - الاستفادة حقًا من Roth IRA لأنهم يدفعون الضرائب الآن عندما يكونون في شريحة ضريبية منخفضة.
يمكنك المساهمة في روث الجيش الجمهوري الايرلندي في أي عمر ، طالما كنت قد "كسب الدخل" (الدخل الخاضع للضريبة) ولا تكسب الكثير من المال. على عكس IRAs التقليدية ، لا يوجد حد أدنى للتوزيع (RMDs) مع Roth IRAs خلال حياتك. هذا يعني أنه يمكنك الاحتفاظ بأموالك في الحساب إذا لم تكن بحاجة إليها. وعندما توفي ، يمكن لورثتك الاستمتاع بسنوات من النمو والدخل المعفي من الضرائب.
مزايا روث الجيش الجمهوري الايرلندي للكلية
العديد من المزايا التي تجعل من Roth IRA طريقة رائعة للحفظ للتقاعد تجعلها طريقة مثالية للتوفير للكلية أيضًا.
مثل 529 ، لا يوجد خصم ضريبة الدخل عند المساهمة في Roth IRA. بدلاً من ذلك ، تصبح مساهماتك وأرباحك معفاة من الضرائب. ولأنك دفعت ضرائبك بالفعل ، يمكنك سحب الاشتراكات في أي وقت ، ولأي سبب ، بدون أي ضرائب.
تستخدم العديد من العائلات أموالًا من Roth IRA لدفع جزء من نفقات كلية أطفالها على الأقل. يحدث السحر الحقيقي لـ Roth IRA إذا انتظرت حتى وقت لاحق في الحياة أن تنجب أطفالًا أو تقوم بحفظ أحفادك.
بمجرد وصولك إلى 59 درجة (وقد مرت خمس سنوات على الأقل منذ أن ساهمت لأول مرة في روث) ، تكون جميع السحوبات - الأرباح وكذلك الاشتراكات - معفاة من الضرائب. هذا يعني أن 100 ٪ من سحوباتك يمكن أن تذهب إلى مصاريف الكلية. إذا لم تكن تبلغ من العمر 59 عامًا ، فستكون عمليات السحب من الأرباح خاضعة لضرائب الدخل ، ولكن لن تخضع لعقوبة السحب المبكر ، طالما تم استخدام النقد لتغطية نفقات الكلية.
ما هو أكثر من ذلك ، أي أموال لا تنفقها على الكلية يمكن أن تبقى في روث لتمويل التقاعد الخاص بك.
عيوب روث الجيش الجمهوري الايرلندي للكلية
أولاً ، الحد الأدنى للمساهمة السنوية منخفض. في عامي 2019 و 2020 ، يمكنك المساهمة بمبلغ 6000 دولار - أو 7000 دولار إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكبر. هذا يعني أنه على مدار 18 عامًا ، يمكنك إضافة ما يصل إلى 108000 دولار ، أو 216000 دولار إذا كنت أنت وزوجك على حد سواء ساهمت في الجيش الجمهوري الايرلندي.
بشكل عام ، سيتعين على كل منكما المساهمة بالكامل لتمويل التعليم الجامعي للطفل على المساهمات وحدها.
ثانياً ، على عكس حوالي 529 خطة ، لا يوجد خصم ضريبي لدخل الولاية لصالح Roth IRAs.
ثالثًا ، لا يتم احتساب الأموال الموجودة داخل Roth لأغراض المساعدة المالية. ومع ذلك ، يتم حساب عمليات السحب ، والتي يمكن أن تؤثر على حزمة المساعدات المالية الخاصة بك. ذلك لأن عمليات السحب تُحسب كدخل ، على الرغم من أن الأموال لا تخضع للضريبة.
أخيرًا ، باستخدام حساب التقاعد لمدخرات الكلية ، يمكنك خفض مبلغ المال الذي يمكنك توفيره للتقاعد الخاص بك. إذا كان استخدام روث للتوفير للكلية يؤثر على مدخراتك التقاعدية لأنك تصطدم بحدود المساهمة السنوية ، فقد يكون من الأفضل استخدام 529.
يمكنك استخدام كلا الخطتين لحفظ للكلية
قد يكون من الصعب الاختيار بين خطة 529 وروث الجيش الجمهوري الايرلندي. ولكن لا يوجد شيء يقول أنه لا يمكنك تمويل كليهما ، شريطة أن تكون قادرًا ماليًا على القيام بذلك. هذا يمكن أن يكون استراتيجية جيدة. يمكنك استخدام الأموال من 529 أولاً ، ثم اضغط على Roth لأي نفقات متبقية. كل ما تبقى من المال في روث يمكن أن يبقى هناك للتقاعد الخاص بك.
