يجد الكثير من الناس أنفسهم خارج القوى العاملة الرسمية من وقت لآخر - أو للأبد - البعض عن طريق الاختيار والبعض الآخر بعد تسريح العمال. بعض الانضمام إلى الاقتصاد أزعج واسعة. يحاول البعض الآخر الاستشارات أو العمل الحر أو البقاء في المنزل لرعاية الأسرة. في أي حال ، عندما يتوقف الناس عن الحصول على راتب أسبوعي ، فإنهم غالباً ما يتوقفون عن المساهمة في مدخرات التقاعد. ومع ذلك ، فإن متابعة هذه المساهمات ، مهما كانت صغيرة ، يمكن أن تحدث فرقًا كبيرًا في الدخل الذي تحصل عليه بعد التقاعد.
معظم العاملين الذين يدخرون للتقاعد يقومون بذلك من خلال برنامج يرعاه صاحب العمل. ولكن يمكنك أن تفعل ذلك بشكل مستقل. هناك عدة طرق لتشغيلها بنفسك.
الماخذ الرئيسية
- يمكن للعاملين لحسابهم الخاص الاستثمار في 401 (k) منفرداً ، والتي لها حدود مساهمة أعلى من الإصدار الذي يقدمه أصحاب العمل. يمكن للزوج غير العامل أن يساهم في الجيش الجمهوري الايرلندي إذا كان لدى الزوج / الزوجة تعويضات خاضعة للضريبة. المصاريف الطبية ، ولكن بعد وصولك إلى 65 ، لم يعد هذا التقييد ساريًا.
ذا سولو 401 (ك)
تم تصميم المنفرد 401 (ك) ، والمعروف أيضًا باسم 401 (ك) المستقل ، للأشخاص الذين يعملون لحسابهم الخاص كمالك وحيد أو مقاولين مستقلين أو أعضاء في شراكة. هو للأشخاص الذين يعملون بمفردهم أو مع الزوج وليس لديهم موظفين. تجمع المساهمات بين عناصر الدخل المؤجل ومشاركة الأرباح.
يمكن المساهمة بحد أقصى قدره 19،000 دولار كموظف في عام 2019. بالنسبة للأفراد الذين تبلغ أعمارهم 50 عامًا فما فوق ، يُسمح بمشاركة إضافية بقيمة 6000 دولار. في عام 2020 ، ارتفع هذا المبلغ إلى 19500 دولار مع مبلغ إضافي للحاق بالركب قدره 6500 دولار.
مكون المشاركة في الأرباح لمالك وحيد هو 20 ٪ من دخل العمل الحر بنسبة 50 ٪ من ضرائب العمل الحر. بالنسبة للشركات المدمجة ، يزيد مكون المشاركة في الأرباح إلى 25٪ من دخل العمل الحر دون خصم على ضرائب العمل الحر.
وبذلك يصل المبلغ الإجمالي للمساهمات المسموح بها في عمليات التأجيل ومشاركة الأرباح إلى 56000 دولار في السنة ، أو 62000 دولار مع المساهمة في عام 2019. في عام 2020 ، بلغ إجمالي المساهمات في حساب المشارك ، دون حساب اشتراكات اللحاق بالركب لمن هم في سن 50 وما فوق ، لا يمكن أن يتجاوز 57000 دولار ، حسب مصلحة الضرائب.
على سبيل المثال ، لنفترض أن ماري ، مديرة التسويق البالغة من العمر 33 عامًا ، تركت عملها بدوام كامل عندما أنجبت طفلاً. إنها تقوم ببعض الأعمال الاستشارية ، حيث تحصل على 20،000 دولار في السنة. وباعتبارها مالكًا لملكية فردية ، فقد قامت بتجميع ما يصل إلى 19000 دولار منه في تأجيلات الموظفين ، وفي عام 2020 ، كان بإمكانها صرف 19500 دولار.
حتى المساهمات الصغيرة يمكن أن تحدث فرقًا كبيرًا في مدخرات التقاعد على المدى الطويل. لا تحتاج إلى عمل منتظم للحصول على المزايا الضريبية.
الزوج الزوجي الجيش الجمهوري الايرلندي
الزوج غير العامل الذي لديه ملفات مشتركة لديه خيار الاستثمار إما في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي أو روث الزوجي طالما أن الزوج / الزوجة لديه تعويض خاضع للضريبة. الحد الأقصى للمساهمة لعامي 2019 و 2020 لكل من الجيش الجمهوري الايرلندي هو 6000 دولار ، بالإضافة إلى 1000 دولار إضافية للأفراد من سن 50 وما فوق. هذا يسمح للعائلة بمضاعفة مدخرات التقاعد في الجيش الجمهوري الايرلندي.
على سبيل المثال ، دعنا نقول أن جو ، 51 عامًا ، فقد وظيفته في أواخر العام الماضي ولم يتمكن من العثور على عمل بدوام كامل ، لكنه يريد الاستمرار في المساهمة في تقاعده. زوجته لديه تعويض خاضع للضريبة قدره 50،000 دولار لعام 2019. ما دام الزوجان معا ، يمكن أن تسهم جو ما مجموعه 7000 دولار في عام 2019 إلى الجيش الجمهوري الايرلندي. هذه هي المساهمة القياسية البالغة 6000 دولار بالإضافة إلى مساهمة اللحاق بالركب البالغة 1000 دولار لمن هم في سن 50 وما فوق.
ضع في اعتبارك أن حالة التسجيل يمكن أن تؤثر على مستوى المساهمات المسموح بها. إذا تقدم جو وزوجته بشكل منفصل ، فلن يكون قادرًا على المساهمة بأي مبلغ في الجيش الجمهوري الايرلندي لأنه لم يكن لديه تعويض خاضع للضريبة. إذا قاموا بتقديم طلبات منفصلة وكان لديهم أرباح خاضعة للضريبة قدرها 2000 دولار فقط لهذا العام ، فإن مساهمة الجيش الجمهوري الايرلندي ستقتصر على 2000 دولار.
يمكن تقديم المساهمات إلى الجيش الجمهوري الايرلندي المؤجل من الضرائب حتى 15 أبريل من العام التالي.
حساب التوفير الصحي (HSA)
من المستغرب إلى حد ما ، حساب التوفير الصحي هو خيار آخر. HSA هو حساب معفي من الضرائب متاح للأفراد الذين لديهم خطط صحية عالية الخصم (HDHP) لاستخدامها في دفع النفقات الطبية غير المغطاة.
بالنسبة للأشخاص الذين يعملون ، يمكن تقديم مساهمات من كل من صاحب العمل والموظف. يمكن لأولئك الذين لا يعملون تقديم مساهمات نيابة عنهم. وتلك المساهمات مؤهلة للحصول على خصم ضريبي.
الأموال المودعة لا يجب أن تأتي من الدخل المكتسب. يمكن أن تأتي من مدخرات أو أرباح الأسهم أو تعويضات البطالة أو حتى مدفوعات الرعاية الاجتماعية.
الحد الأقصى للمساهمة لعام 2019 هو 3500 دولار للفرد و 7000 دولار للعائلة. يُسمح بمساهمات إضافية في اللحاق بالركب تبلغ 1000 دولار للأشخاص الذين تبلغ أعمارهم 55 عامًا أو أكبر. بالنسبة لعام 2020 ، تبلغ مبالغ المساهمة القصوى 50 دولارًا و 100 دولارًا آخر للعائلات. (3550 دولار و 7100 دولار على التوالي). سيبقى مبلغ "اللحاق بالركب" السنوي 1000 دولار.
فكيف حساب حساب الادخار الطبي وفورات التقاعد؟ التوزيعات المستخدمة للنفقات الطبية المؤهلة معفاة من الضرائب في أي عمر. يتم تضمين غير المستخدمة لتغطية النفقات الطبية في الدخل وتخضع للضريبة ويحتمل أن تخضع لعقوبة 20 ٪. ولكن إذا احتفظت بهذه الأموال في HSA وبدأت في سحب الأموال عند سن 65 عامًا أو أكبر ، فيمكنك استخدامه لأي غرض ، تمامًا مثل الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي. مثل الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، فسوف تكون مدينًا لضرائب الدخل على المال ، لكن بدون عقوبات. (لاحظ أن عمليات سحب الجيش الجمهوري الايرلندي الخالية من العقوبة تبدأ في سن 59).
باختصار ، يمكن أن تكون المساهمات في HSA مصدرا للدخل بعد التقاعد.
حساب الوساطة
يمكنك دائمًا الاستثمار من خلال حساب الوساطة. لن يتم تأجيل الأرباح ، لكنك ستزيد من الأموال التي يمكن أن توفر لك مصدر دخل أثناء التقاعد.
يمكن أن يكون هذا وسيلة ممتازة لاستثمار الأموال بمجرد استنفاد مبالغ المساهمة المؤجلة من الضرائب. بالإضافة إلى ذلك ، نظرًا لأن عمليات السحب من حساب خاضع للضريبة لا تخضع للضريبة مرة أخرى (التي دفعتها بالفعل) ، يمنحك حساب الاستثمار مرونة إضافية في التخطيط الضريبي يمكن أن تكون مفيدة.
