التقليدية ، روث ، سبتمبر الجيش الجمهوري الايرلندي: ما هو الفرق؟
روث الجيش الجمهوري الايرلندي ، الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، والجيش الجمهوري الايرلندي هو ثلاثة أنواع من حسابات التقاعد الفردية ، وأنها متشابهة في نواح كثيرة. ولكن هناك بعض الاختلافات الرئيسية في كيفية عملها ، والتي يمكن أن تجعل نوعًا ما أفضل لشخص آخر.
فيما يلي الأساسيات ، بدءًا من أشهر أنواع حسابات التقاعد الفردية وأكثرها شيوعًا: الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي.
الماخذ الرئيسية
- يمكن أن يقدم الجيش الجمهوري الايرلندي روث ، التقليدية ، و SEP أغراض مختلفة لأشخاص مختلفين. مع الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، ستحصل على إعفاءات ضريبية مقدّمة ، بينما مع روث يأتي إعفائك الضريبي لاحقًا. يمكنك توفير أكثر للتقاعد من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي أو روث.
الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي
مع الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، يمكنك وضع دخل ما قبل الضريبة في الاستثمارات التي تختارها ، والتي سوف تنمو بعد ذلك الضرائب المؤجلة حتى تقوم بسحب الأموال في نهاية المطاف. يقوم العديد من العمال أيضًا بتجميع الأموال من خطط التقاعد 401 (k) الخاصة بهم أو خطط التقاعد الخاصة بشركات أخرى إلى حسابات IRA التقليدية عند التقاعد أو تغيير أصحاب العمل.
يمكنك أن تحصل على خصم ضريبي لمساهماتك في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، شريطة أن يكون دخلك أقل من حدود معينة وتفي بمتطلبات الأهلية الأخرى (مثل عدم الوصول إلى خطة التقاعد في مكان العمل لك أو لزوجتك). عندما تقوم في وقت لاحق بسحب الأموال من الحساب ، والتي عادة ما تكون في حالة التقاعد ، سيتم فرض ضريبة على الدخل العادي. بعد سن 72 ، يجب أن تبدأ في أخذ الحد الأدنى من التوزيعات (RMDs) المطلوبة من الحساب كل عام ، وفقًا لصيغة تستند إلى عمرك في ذلك الوقت. المال في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي لا يمكن أن تنمو الضرائب المؤجلة إلى الأبد. لسنوات عديدة ، كان عمر RMD 70-1 / 2 ، ولكن بعد إقرار قانون إعداد كل مجتمع لتعزيز التقاعد (SECURE) في ديسمبر 2019 ، تم رفعه إلى 72.
اعتبارًا من عام 2020 ، يتم تحديد مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية بمبلغ 6000 دولار أمريكي سنويًا ، مع إمكانية اختيار 1،000 دولار أمريكي إضافي للقبض إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكبر ، بمبلغ إجمالي يصل إلى 7000 دولار. هذه الأرقام لم تتغير عن 2019.
روث الجيش الجمهوري الايرلندي
تم تقديم نوع آخر من حساب التقاعد الفردي ، وهو Roth IRA ، في عام 1997. وهو يشبه إلى حد كبير حساب IRA تقليدي ولكن في الاتجاه المعاكس.
حدود المساهمة في Roth IRAs هي نفسها بالنسبة لـ IRAs التقليدية - بما في ذلك مساهمات اللحاق بالركب - لكنك لن تتلقى أي خصم ضريبي مقدمًا. بدلاً من ذلك ، ستحصل على إعفاء ضريبي لاحقًا ، عندما تكون الأموال التي تسحبها معفاة من الضرائب. لهذا السبب ، تعد Roth IRAs خيارًا جذابًا للأشخاص الذين يتوقعون أن يكونوا في فئة ضريبية أعلى بعد التقاعد عنهم في الوقت الحالي.
ميزة إيجابية أخرى هي أنه على عكس IRAs التقليدية ، فإن Roths لا تخضع للحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة خلال حياتك. لذلك ، إذا كنت لا تحتاج إلى المال في Roth IRA الخاص بك لتغطية نفقات المعيشة ، يمكنك ببساطة تحويلها إلى ورثتك عندما يحين الوقت.
لدى Roth IRAs متطلبات الأهلية الخاصة بها. إذا تجاوز دخلك مستوى معين ، فلن تتمكن من المساهمة في مستوى واحد. في عام 2019 ، بالنسبة للمودعين المتزوجين الذين يقدمون إقرارات ضريبية مشتركة ، يتم تقليل المبلغ الذي يمكن أن تساهم به لأولئك الذين يحققون أكثر من 193،000 دولار ويتم التخلص التدريجي بالكامل إذا حققوا 203،000 دولار أو أكثر (في عام 2020 ، يكون النطاق 196،000 - 206،000 دولار). بالنسبة للملفات الفردية ، يتراوح النطاق بين 122000 و 137000 دولار في عام 2019 و 124000 دولار إلى 139000 دولار لعام 2020.
مع SEP IRA ، لا توجد مساهمات للحاق بالركب للأشخاص الذين تبلغ أعمارهم 50 عامًا أو أكثر.
الجيش الجمهوري الايرلندي سبتمبر
معاش الموظف المبسط (SEP) الجيش الجمهوري الايرلندي هو نوع من حساب التقاعد الفردي الذي يمكن فتحه من قبل صاحب العمل ، الذي قد يكون مجرد فرد يعمل لحسابه الخاص. يسمح SEP IRA لأصحاب العمل الصغار بتقديم خطة تقاعد أساسية لأنفسهم ولموظفيهم ، إن وجدت ، دون تكلفة وتعقيد 401 (ك) أو خطة مماثلة. يمكن لأصحاب العمل اتخاذ خصم ضريبي لمساهماتهم ، مثل الكثير من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي.
من ميزات SEP IRA ، إذا كان لديك دخل للعمل الحر لتمويله ، أن لديها حدود مساهمة أعلى بكثير من إما التقليدية أو روث الجيش الجمهوري الايرلندي. يمكنك المساهمة بنسبة تصل إلى 25 ٪ من تعويضك أو 56000 دولار (لعام 2019) ، أيهما أقل. يرتفع هذا الرقم إلى 57000 دولار في عام 2020. كما هو الحال مع الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، يتم فرض الضريبة على السحوبات من SEP الجيش الجمهوري الايرلندي كدخل عادي في التقاعد ، وتطبق قواعد التوزيع الدنيا المطلوبة.
مستشار البصيرة
ريبيكا داوسون
داوسون كابيتال
مع الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، فأنت تساهم بأموال قبل الضرائب تقلل من دخلك الخاضع للضريبة. عندما تقوم بسحب المال عند التقاعد ، يتم فرض الضريبة عليه كدخل عادي ، مما يعني أنه تم تأجيل الالتزام الضريبي.
مع Roth IRA ، فأنت تساهم بأموال بعد خصم الضرائب. لا تقدم المساهمات أي إعفاء ضريبي مقدمًا. بدلاً من ذلك ، تكون عمليات السحب معفاة من الضرائب عند التقاعد.
يتم إعداد SEP من قبل صاحب العمل ، وكذلك الشخص الذي يعمل لحسابه الخاص ، ويسمح لصاحب العمل بتقديم مساهمات في حسابات الموظفين المؤهلين. يحصل صاحب العمل على خصم ضريبي للاشتراكات ولا يخضع الموظف للضريبة على تلك الاشتراكات ، على الرغم من أن السحوبات التي يتم سحبها في نهاية الأمر سوف تخضع للضريبة بمعدل ضريبة الدخل. الشخص الذي يعمل لحسابه الخاص هو صاحب العمل والموظف على حد سواء لذلك يمولون حسابهم الخاص.
