ما هو رأس المال القائم على المخاطر؟
تشير متطلبات رأس المال المستند إلى المخاطر إلى قاعدة تحدد الحد الأدنى لرأس المال التنظيمي للمؤسسات المالية. متطلبات رأس المال القائمة على المخاطر موجودة لحماية الشركات المالية ومستثمريها وعملائها والاقتصاد ككل. تضمن هذه المتطلبات أن يكون لدى كل مؤسسة مالية رأس مال كافٍ لتحمل خسائر التشغيل مع الحفاظ على سوق آمن وفعال.
لعنة غيبوبة البنوك
شرح متطلبات رأس المال على أساس المخاطر
تخضع متطلبات رأس المال المستندة إلى المخاطر الآن إلى حد دائم ، وفقًا للقاعدة التي اعتمدها في يونيو 2011 مكتب مراقب العملة (OCC) ومجلس محافظي نظام الاحتياطي الفيدرالي ومؤسسة تأمين الودائع الفيدرالية (FDIC). بالإضافة إلى طلب الحد الأدنى الدائم ، توفر القاعدة أيضًا بعض المرونة في حساب المخاطر لبعض الأصول منخفضة المخاطر.
يفرض تعديل كولينز لقانون دود-فرانك لإصلاح وول ستريت لحماية المستهلك على الحد الأدنى من متطلبات رأس المال على أساس المخاطر لمؤسسات الإيداع المؤمنة ، ومؤسسات الإيداع ، والشركات القابضة والشركات المالية غير المصرفية التي يشرف عليها مجلس الاحتياطي الاتحادي. وفقًا لقواعد Dodd-Frank ، يتعين على كل بنك أن يبلغ إجمالي نسبة رأس المال القائم على المخاطر 8٪ ونسبة رأس المال المستندة إلى المخاطرة 1٪ وهي 4٪.
كيف تحسب البنوك رأس المال؟
عادةً ، يشمل رأس المال من المستوى الأول الأسهم العامة للمؤسسة المالية والاحتياطيات المفصح عنها والأرباح المحتجزة وأنواع معينة من الأسهم الممتازة ، ويشير إجمالي رأس المال إلى الفرق بين أصول البنك وخصومه. ومع ذلك ، هناك فروق دقيقة ضمن هاتين الفئتين ، ولوضع مبادئ توجيهية حول كيفية حساب البنوك لرأس مالها ، تقوم لجنة بازل للإشراف المصرفي ، التي تعمل من خلال بنك التسويات الدولية ، بنشر اتفاقيات بازل. تم تقديم Basel I في عام 1988 ، ثم Basel II في عام 2004. تم تطوير Basel III استجابة للعجز في التنظيم المالي الذي ظهر في الأزمة المالية في أواخر عام 2000.
الفرق بين رأس المال القائم على المخاطر ومعايير رأس المال الثابت
تعمل كل من معايير رأس المال الثابت ورأس المال الثابت كوسيلة لحماية الشركة من الإفلاس. ومع ذلك ، تتطلب معايير رأس المال الثابت أن تحصل جميع الشركات على نفس القدر من المال في احتياطياتها ، وعلى النقيض من ذلك ، يختلف رأس المال القائم على المخاطر عن مقدار رأس المال الذي يجب أن تحتفظ به الشركة بناءً على مستوى المخاطرة.
بدأت صناعة التأمين في استخدام رأس المال القائم على المخاطر بدلاً من معايير رأس المال الثابت في التسعينيات بعد أن أصبحت مجموعة من شركات التأمين معسرة في الثمانينيات والتسعينيات. على سبيل المثال ، في الثمانينيات من القرن الماضي ، بموجب معايير رأس المال الثابت ، كانت هناك حاجة بوجه عام لشركتي تأمين من نفس الحجم في نفس الولاية للاحتفاظ بنفس المقدار من رأس المال كاحتياطي ، ولكن بعد التسعينيات ، واجه هؤلاء التأمينون متطلبات مختلفة بناءً على معاييرهم. مكانة التأمين ومستوى المخاطرة الفريد.
