جدول المحتويات
- الحوزة التخطيط مع روث الجيش الجمهوري الايرلندي
- تعيين روث الجيش الجمهوري الايرلندي المستفيد
- وراثة الجيش الجمهوري الايرلندي روث كزوجة
- وراثة غير الزوج
- الخط السفلي
إذا كنت المستفيد من Roth IRA ، فقد يكون لديك العديد من الخيارات ، بما في ذلك فتح حساب موروث Roth IRA. لكن علاقتك بالمالك الأصلي وعمر الحساب تحدد الخيارات المتاحة لك.
الماخذ الرئيسية
- من المهم تسمية المستفيد بحيث تذهب الأموال التي قمت بتوفيرها إلى المكان الذي تريده ، مع وجود أكبر قدر ممكن من المزايا الضريبية. إذا ورثت Roth IRA كزوجة - وأنت المستفيد الوحيد - فلديك خيار التعامل مع الحساب على أنه يملك المستفيدون الخاصون بك الخيار لتمديد التوزيعات على مدى حياتهم ، والتي يمكن أن تقدم مزايا ضريبية كبيرة.
الحوزة التخطيط مع روث الجيش الجمهوري الايرلندي
روث الجيش الجمهوري الايرلندي قيمة بشكل خاص كأدوات للتخطيط العقاري. مع IRAs التقليدية ، يجب أن تبدأ في أخذ الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة (RMDs) في سن 70½. أثناء قيامك بذلك ، تدفع ضرائب على الأموال التي تحصل عليها.
مع Roth IRA ، ومع ذلك ، لا توجد RMDs خلال حياتك. وجميع التوزيعات التي تأخذها في التقاعد معفاة من الضرائب. هذا يعني أنه إما أن تستفيد بالكامل من ذلك كله ، مع عدم وجود ضريبة ، أو يمكنك ترك أموالك في Roth IRA لتنمو وتنتقل إلى ورثتك.
لماذا تعيين المستفيد روث الجيش الجمهوري الايرلندي؟
روث الجيش الجمهوري الايرلندي يمكن أن يكون جزءا أساسيا من خطة العقارات الخاصة بك. ولكن ، لا يمكن استخدام أي من فوائده إذا لم تكمل تعيين المستفيد الخاص بك.
سيتم تمرير أي أصول Roth IRA لم تقم بسحبها تلقائيًا إلى المستفيدين الذين تحددهم. غالبًا ما يكون المستفيد زوجًا على قيد الحياة أو أطفالك ، ولكن قد يكون أحد أفراد العائلة أو صديقًا آخر.
عندما تفتح Roth IRA ، تقوم بملء نموذج لتسمية المستفيد الخاص بك - الشخص (الأشخاص) الذي سيرث حسابك بعد وفاتك. هذا النموذج هو أكثر أهمية مما يدرك الكثير من الناس. إذا تركته فارغًا ، فقد لا يذهب الحساب إلى الشخص الذي تريده ، وقد تُفقد بعض المزايا الضريبية.
لتجنب المشاكل ، تأكد من تسمية المستفيد - واحتفظ به محدثًا بعد أحداث مثل الزواج أو الطلاق أو الوفاة أو ولادة طفل.
إذا كنت مستفيدًا من Roth IRA ، فإن خياراتك تختلف حسب ما إذا كنت ترثه كزوجة أو كزوجة غير. وإليك المتهدمة من الخيارات لكل موقف.
وراثة الجيش الجمهوري الايرلندي روث كزوجة
لديك أربعة خيارات إذا ورثت Roth IRA كزوجة:
الخيار 1: نقل الزوج
مع نقل الزوج ، كنت تعامل روث الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك. هذا يعني أنك ستخضع لقواعد التوزيع نفسها كما لو كانت البداية. لإكمال عملية نقل الزوج ، ستقوم بنقل الأصول إلى حسابك الحالي أو الحالي في Roth IRA.
اعتبارات أخرى:
- يمكنك سحب الاشتراكات في أي وقت. تكون الأرباح خاضعة للضريبة حتى تصل إلى 59 عامًا ، وقد مر ما لا يقل عن خمس سنوات منذ أن ساهمت زوجتك لأول مرة في الحساب ("قاعدة الخمس سنوات"). الخيار متاح فقط إذا كنت المستفيد الوحيد. يمكنك تعيين المستفيد الخاص بك.
الخيار 2: فتح الجيش الجمهوري الايرلندي الموروث ، وطريقة العمر المتوقع
باستخدام هذا الخيار ، يتم نقل الأصول إلى الجيش الجمهوري الايرلندي الموروث باسمك. عليك أن تأخذ الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة. لكن لديك خيار تأجيلها حتى آخر:
- التاريخ الذي سيصبح فيه صاحب الحساب الأصلي قد بلغ سن 70 عامًا ، أو التاريخ. 31 من السنة التالية لسنة الوفاة (عندما توفي صاحب الحساب الأصلي).
توزيعات موزعة على العمر المتوقع. ومع ذلك ، إذا كان هناك مستفيدون آخرون ، فإن التوزيعات تعتمد على متوسط العمر المتوقع للمستفيد - ما لم يتم إنشاء حسابات منفصلة قبل 31 ديسمبر من العام التالي لسنة الوفاة.
اعتبارات أخرى:
- يمكنك سحب الاشتراكات في أي وقت. تكون الأرباح خاضعة للضريبة ما لم يتم استيفاء قاعدة الخمس سنوات. لن تخضع لعقوبة السحب المبكر بنسبة 10٪. يمكن أن تستمر الأصول في الحساب في النمو بدون ضرائب. يمكنك تعيين حسابك المستفيد الخاص.
الخيار 3: فتح الجيش الجمهوري الايرلندي الموروث ، طريقة 5 سنوات
بموجب طريقة 5 سنوات ، يتم نقل الأصول إلى الجيش الجمهوري الايرلندي الموروث روث باسمك. يمكنك توزيع التوزيعات ، ولكن يجب عليك سحب جميع الأصول من الحساب بحلول 31 ديسمبر من السنة الخامسة التي تلي سنة الوفاة.
اعتبارات أخرى:
- يمكنك سحب الاشتراكات في أي وقت. تكون الأرباح خاضعة للضريبة ما لم يتم استيفاء قاعدة الخمس سنوات. لن تخضع لعقوبة السحب المبكر بنسبة 10٪. يمكن أن تستمر الأصول في الحساب في النمو بدون ضريبة لمدة تصل إلى خمس سنوات..يمكنك تعيين المستفيد الخاص بك.
الخيار 4: توزيع المبلغ الإجمالي
يمكن أن يساعدك موفر Roth IRA لصاحب الحساب الأصلي في فهم خياراتك ، لكنهم لا يستطيعون تقديم المشورة أو التوصيات.
وراثة الجيش الجمهوري الايرلندي روث باعتباره غير الزوج
يشمل غير الزوجين الأطفال والأحفاد وأفراد الأسرة الآخرين والأصدقاء. لديك ثلاثة خيارات إذا ورثت Roth IRA كزوجة غير:
الخيار 1: فتح الجيش الجمهوري الايرلندي الموروث ، وطريقة العمر المتوقع
باستخدام خيار "العمر المتوقع" ، يتم نقل الأصول إلى حساب الموروث Roth IRA باسمك. ستخضع للحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة التي يجب أن تبدأ بحلول 31 ديسمبر من العام التالي لسنة الوفاة.
يتم توزيع التوزيعات على متوسط العمر المتوقع إذا كنت المستفيد الوحيد. بخلاف ذلك ، تعتمد التوزيعات على متوسط العمر المتوقع للمستفيد - ما لم يتم إنشاء حسابات منفصلة قبل 31 ديسمبر من العام التالي لسنة الوفاة.
اعتبارات أخرى:
- يمكنك سحب المساهمات في أي وقت. الأرباح خاضعة للضريبة ما لم يتم استيفاء قاعدة الخمس سنوات. لن تخضع لعقوبة السحب المبكر بنسبة 10٪. يمكن أن تستمر الأصول في الحساب في النمو معفاة من الضرائب. يمكنك تعيين المستفيد الخاص بك.
الخيار 2: فتح الجيش الجمهوري الايرلندي الموروث ، طريقة 5 سنوات
باستخدام هذا الخيار ، يتم نقل الأصول إلى الجيش الجمهوري الايرلندي الموروث باسمك. يمكنك نشر توزيعاتك بمرور الوقت ، لكن يتعين عليك سحب كل شيء بحلول 31 ديسمبر من العام الخامس الذي يلي سنة الوفاة.
اعتبارات أخرى:
- يمكنك سحب الاشتراكات في أي وقت. تكون الأرباح خاضعة للضريبة ما لم يتم استيفاء قاعدة الخمس سنوات. لن تخضع لعقوبة السحب المبكر بنسبة 10٪. يمكن أن تستمر الأصول في الحساب في النمو بدون ضريبة لمدة تصل إلى خمس سنوات..يمكنك تعيين المستفيد الخاص بك.
الخيار 3: توزيع المبلغ الإجمالي
مع توزيع المبلغ الإجمالي ، يتم توزيع الأصول في Roth IRA لكم جميعًا مرة واحدة. تكون الاشتراكات معفاة من الضرائب ، ولكن الأرباح تخضع للضريبة إذا كان الحساب أقل من خمس سنوات عندما توفي مالك الحساب الأصلي.
الخط السفلي
إذا كنت مستفيدًا من Roth IRA ، فلديك عدة خيارات. من المهم أن تفكر في اختياراتك بعناية لأن العواقب الضريبية قد تختلف. من المفيد التشاور مع مستشار مالي موثوق به يمكنه مساعدتك في تحديد الخيار الأفضل عندما ترث Roth IRA.
