ما هي خطة معاشات شراء المال؟
خطة معاشات شراء المال هي خطة استحقاقات التقاعد للموظف تشبه برنامج تقاسم أرباح الشركات. يتطلب من صاحب العمل إيداع نسبة مئوية محددة من راتب الموظف المشارك في الحساب كل عام. لا يُسمح للموظف بالمساهمة في الصندوق ولكن قد يختار كيفية استثمار الأموال بناءً على الخيارات التي يقدمها صاحب العمل.
الماخذ الرئيسية
- خطة معاشات شراء المال هي مساهمة صاحب عمل سنوية في مدخرات التقاعد لموظفيها. لا يساهم الموظفون في خطة معاشاتهم التقاعدية ولكن قد يكون لديهم خطط 401 (ك) أيضًا. هذه خطة مدخرات تقاعد "مؤهلة" ، وهذا يعني الموظف لا يدفع الضرائب على المال حتى يتم سحبه.
يتم تأجيل رصيد حساب الموظف من الضرائب حتى يتم سحب الأموال ، بينما تكون مساهمة صاحب العمل معفاة من الضرائب.
يتم في بعض الأحيان تشبيه خطة معاشات شراء المال بخطة لتقاسم الأرباح. الفرق هو أن القواعد الخاصة بخطة شراء الأموال صارمة. لا يمكن للشركة ضبط مستوى مساهمتها حيث ترتفع الأرباح أو تنخفض.
فهم خطة معاش شراء المال
خطة معاش شراء المال هي خطة التقاعد المؤهلة. هذا يعني أنها مؤهلة للحصول على مزايا ضريبية وتخضع للوائح الضريبية. القواعد مشابهة لتلك الخاصة بأي حساب تقاعدي مؤهل:
- إذا تركت صاحب العمل الخاص بك ، يمكنك تحويل الأموال إلى 401 (ك) أو IRAYou لا يمكنك سحب الأموال قبل التقاعد دون دفع غرامة ، ويجوز لصاحب العمل التصريح بالقروض ولكن ليس السحب من الحساب
تم تصميم خطة معاش شراء المال لتوفير دخل التقاعد. عند التقاعد ، يمكن استخدام إجمالي رأس المال في الحساب لشراء الأقساط مدى الحياة أو يمكن سحبه بمبالغ مقطوعة.
تكون خطة معاشات شراء المال إضافة قوية إلى مدخرات التقاعد للموظف ، خاصة إذا كانت إضافة إلى خطط ادخار أخرى مثل 401 (ك).
يختلف المبلغ في حساب كل عضو في خطة شراء الأموال ، وهذا يتوقف على مستوى مساهمات الموظف وعائد الاستثمار المكتسب على تلك المساهمات.
يمكن استخدام خطط شراء الأموال بالإضافة إلى خطط مشاركة الأرباح لتعظيم مستويات الادخار السنوية. يمكن استخدام الخطة مع خطط التقاعد الأخرى أيضًا.
يجب تقديم مساهمات الشركة سواء حقق العمل ربحًا أم لا ، أو مقدار الربح الذي يحققه. بالنسبة لعام 2020 ، فإن حدود المساهمة الإجمالية التي يسمح بها مصلحة الضرائب هي أقل من 25 ٪ من تعويض الموظف أو 57000 دولار.
تعتمد فائدة المشارك عند التقاعد على إجمالي المساهمات والمكاسب أو الخسائر على الاستثمارات. طالما بقيت مبالغ المساهمة ضمن الحدود السنوية ، يتم تأجيل المال من الضرائب.
يحدد أرباب العمل عادةً فترة صلاحية بعدها يكون الموظف مؤهلاً للبرنامج. بعد حصوله بالكامل ، قد يبدأ الموظف في الحصول على الأموال في سن 59 عامًا دون غرامة ضريبية. السحب ، سواء كان مبلغًا مقطوعًا أو مدفوعًا بالتقسيط ، يخضع للضريبة على أنه دخل عادي ويجب أن يبدأ بحلول الوقت الذي يصل فيه مالك الحساب إلى 70 عامًا.
المميزات والعيوب
يمكن لخطة المعاشات التقاعدية لشراء النقود أن تعزز بشكل كبير مدخرات التقاعد ، خاصة إذا تم استخدامها بالاقتران مع خطط الادخار الأخرى مثل 401 (k). بالنسبة للشركة ، فإن وجود مثل هذا البرنامج يمنحهم ميزة في التنافس على المواهب. وسائد المنافع الضريبية أي ضربة من النفقات. على الجانب السلبي ، قد يكون لخطة التقاعد لشراء المال تكاليف إدارية أكبر من خطط التقاعد الأخرى.
