تتضمن أهداف التخطيط العقاري للأفراد ذوي القيمة المرتفعة حماية الميراث للورثة وتقليل الضرائب العقارية وتجنب عملية الوصايا وتعيين الوصي المناسب. ينبغي النظر إلى المعلومات التالية كنقطة انطلاق لاختيار محامي التخطيط العقاري المناسب. لسوء الحظ ، لا يتصرف البعض في مصلحة عملائهم. سيختارون في بعض الأحيان طريقًا يوفر لهم أكبر فرصة للدخل ، وليس ما سيقلل من التكاليف ويضمن أن تنتهي الأصول في أيديهم.
تقليل الضرائب العقارية
هذه فئة واسعة يمكن تقسيمها إلى ضرائب الدخل وضرائب الهدايا والضرائب العقارية وضرائب تخطي الأجيال. عندما تستبعد ضرائب الدخل من هذه القائمة ، يُشار إلى المجموعة المتبقية من الثلاثة كضرائب على تحويل الثروة. بالنسبة لكل نوع من الضرائب داخل تلك المجموعة ، تبلغ الضرائب الفيدرالية 40٪ من قيمة أي شيء يتم قياسه. هناك أيضًا ما يسمى الائتمان الموحد ، والذي يتعلق بالإعفاء الضريبي الذي يصل إلى 5.6 مليون دولار.
على سبيل المثال ، مع ضرائب الهدايا ، هناك ضريبة بنسبة 40 ٪ من قيمة الهدية ، ولكن أول 5.6 مليون دولار غير خاضعة للضريبة بفضل الإعفاء الضريبي للهدايا مدى الحياة. يمكنك أيضًا تقديم هدايا بمبلغ يصل إلى 15،000 دولار سنويًا للفرد (لأكبر عدد ممكن من الأشخاص) دون فرض ضرائب. وتسمى هذه الهدايا السنوية الاستبعاد. لا يعتدون بإعفاء من ضريبة الهدايا بقيمة 5.6 مليون دولار.
تنطبق نفس القواعد على الضرائب العقارية ، لكن الإعفاء الضريبي البالغ 5.6 مليون دولار يتم تخفيضه بقيمة الهدايا التي قدمتها طوال حياتك. على سبيل المثال ، إذا قدمت هدايا بقيمة 3 ملايين دولار باستخدام إعفاء من ضريبة الهدايا مدى الحياة ، فسيصبح إعفاء ضريبة العقارات لديك الآن 2.6 مليون دولار بدلاً من 5.6 مليون دولار.
يتم دفع ضرائب نقل التخطي عبر الأجيال في أي وقت تقوم فيه بمنح طفل أو حفيد. مرة أخرى ، تعتمد الضريبة المدفوعة على 40٪ من قيمة الهدية (الهبات) ، وهناك إعفاء ضريبي يصل إلى 5.6 مليون دولار. في حال كنت تتساءل ، فهذه الضريبة موجودة حتى لا يتجاوز المانحون (منشئو ائتمان) الجيل التالي من أجل تجنب الالتزامات الضريبية.
لجميع الضرائب المذكورة أعلاه ، من الممكن أن تفرض ولايتك ضرائب أيضًا. تحقق مع دولتك لمعرفة ذلك.
تخطيط العجز
- قم بتوفير الرعاية للمُعالين ، عيّن وصياً ، احرص على الإدارة المنتظمة لممتلكاتك ، حدد علاجك النهائي إذا كنت في حالة نباتية دائمة
لتحقيق هذه الأهداف ، سوف تحتاج إلى التأكد من اتخاذ خطوات معينة.
تعيين توكيل دائم ل:
- إدارة حساباتك المصرفيةشراء وبيع الممتلكاتإدارة الأصول الأخرىفتح بريدك
تعيين وكيل صحي للرعاية الصحية إلى:
- تحديد العلاج الطبي (بما في ذلك اختيار الطبيب والمستشفى) تحديد الرعاية الطويلة الأجل تحديد دورات محددة من العلاج
تعيين وكيل لإصدار قانون قابلية التأمين الصحي والمساءلة (HIPAA) إلى:
- الوصول إلى المعلومات الطبية المحمية الخاصة بك
أكمل الإرادة الحية من أجل:
- وضح ما إذا كنت تريد إزالة أنبوب التغذيةإيقاف العلاج للسماح بالموت الطبيعي
إنشاء ثقة قابلة للإلغاء إلى:
- تعيين الوصي الوصي
إنشاء إعلان الوصاية على:
- تحديد من سيعتني بأي أطفال قاصرين
تجنب الوصية
كما ألمح في المقدمة ، فإن العديد من محامي التخطيط العقاري سوف يقودك نحو الإرادة التقليدية. لماذا ا؟ لأنهم سيستفيدون منه أكثر مما سيستفيدون لو كان لديك ثقة في العيش. كن حذرًا من محامي التخطيط العقاري الذين يحاولون بيعك على فكرة أن الثقة الحية أغلى وبالتالي ليس خيارًا أفضل من الإرادة. الثقة الحية هي أكثر تكلفة مقدما ، ولكن ليس على المدى الطويل. إذا كنت ترغب في تجنب التكاليف المالية والوقت غير الضرورية ، تحتاج إلى تجنب عملية الوصايا.
من أجل تحقيق هذا الهدف ، تحتاج ببساطة إلى اختيار الثقة الحية بدلاً من ذلك. نظرًا لأنها ثقة ، فلن يكون كل شيء باسمك ، مما يعني أنه يمكنك تجاوز الاختبار. على الرغم من عدم وجود كل شيء باسمك ، إلا أنك ستظل تتحكم في أصولك أثناء وجودك على قيد الحياة (يمكنك تعيين خليفة في حالة العجز).
الثقة الحية تقدم مزايا أخرى كذلك. إذا كانت ثقة قابلة للإلغاء ، فيمكن تعديلها أو تعديلها أو إلغاؤها في أي وقت. تتأهل الثقة القابلة للإلغاء أيضًا كجهة مانحة ، مما سيتيح لك نقل الأصول داخل وخارج الصندوق دون دفع ضرائب.
إذا كنت مهتمًا بكيفية تصرف المستفيد المحتمل مع الميراث ، فيمكنك تعيين قيود. على سبيل المثال ، يمكنك تعيين قيود على أن المستفيد سيكون قادرًا على استخدام الميراث فقط لأغراض الصحة أو التعليم. يمكنك أيضًا تعيين وصي مستقل سيتعين عليه الموافقة على جميع التوزيعات.
للتأكد من أن أصولك ستنتهي في الأيدي اليمنى ، تأكد من إنشاء ثقة مصممة خصيصًا حيث ستبقى أسهم الصندوق في اسم الثقة وتحويله إلى كل وريث عند وفاتك. هذا لن يسمح للزوج من نقل الأصول إلى أطفاله من زواج سابق. كما أنها لن تسمح لهذا الزوج من نقل الأصول إلى الزوج الجديد. بالإضافة إلى ذلك ، فإن هذا النوع من الثقة يحمي ورثتك من الدائنين والإفلاس.
الخط السفلي
الآن أنت تعرف الأساسيات حول كيفية تقليل الضرائب العقارية ، والتخطيط لحالة العجز ، وتجنب عملية الوصايا وحماية المستفيدين المستهدفين من النوايا غير الأخلاقية. يجب أن تكون هذه المعلومات مفيدة عند التعاقد مع محامي التخطيط العقاري.
