ما هي الخسارة التنمية؟
تطور الخسارة هو الفرق بين الخسائر النهائية التي سجلها المؤمن وما سجله المؤمن في الأصل. يسعى تطوير الخسائر إلى حساب حقيقة أن بعض مطالبات التأمين تستغرق وقتًا طويلاً لتسويتها ، وأن تقديرات الخسارة الكلية التي سيشهدها المؤمن ستتكيف عند الانتهاء من المطالبات.
الماخذ الرئيسية
- تطور الخسارة هو الفرق بين ما يسجله المؤمن في البداية للخصوم مقابل المستوى النهائي للمطالبات. يسمح عامل تطوير الخسارة لشركات التأمين بتعديل المطالبات إلى مستوياتها النهائية المتوقعة. أحد أهم العوامل لشركات التأمين عند تحديد الخسائر المحتملة هو مقدار الوقت الذي تستغرقه لمعالجة المطالبة.
كيف يعمل تطوير الخسارة
تستخدم شركات التأمين عوامل تطوير الخسارة في تسعير التأمين والحجز لضبط المطالبات على المستوى النهائي المتوقع لها. يتعين على شركات التأمين أن تأخذ عددًا من العوامل في الاعتبار عند تحديد الخسائر ، إن وجدت ، التي قد تواجهها من بوالص التأمين التي تقدمها.
أحد أهم العوامل هو مقدار الوقت الذي تستغرقه معالجة المطالبة. على الرغم من أنه قد يتم الإبلاغ عن المطالبات ومعالجتها وإغلاقها خلال فترة سياسة معينة ، فقد يتم أيضًا الإبلاغ عنها في فترات السياسة اللاحقة وقد لا يتم تسويتها لفترة طويلة من الزمن. قد يؤدي ذلك إلى جعل عملية الإبلاغ معقدة ، وفي أحسن الأحوال ، تستند إلى تقدير للخسارة التي ستشهدها شركة التأمين في النهاية.
مطالبات التأمين في خطوط طويلة الذيل ، مثل التأمين ضد المسؤولية ، وغالبا ما لا تدفع على الفور. يقوم مسؤولو المطالبات بتعيين احتياطيات الحالة الأولية للمطالبات ؛ ومع ذلك ، غالباً ما يكون من المستحيل التنبؤ بدقة بما سيكون عليه المبلغ النهائي لمطالبة التأمين لمجموعة متنوعة من الأسباب. يتم استخدام عوامل تطوير الخسارة بواسطة الاكتواريين ومتعهد التأمين وغيرهم من متخصصي التأمين "لتطوير" مبالغ المطالبة إلى قيمتها النهائية المقدرة. مبالغ الخسارة النهائية ضرورية لتحديد الاحتياطيات المنقولة لشركة التأمين. كما أنها مفيدة لتحديد أقساط التأمين الكافية ، عند استخدام تجربة الخسارة كعامل تصنيف.
عامل تنمية الخسارة
يتم استخدام عامل تطوير الخسارة (LDF) لضبط الخسائر لحساب زيادة المطالبات. LDF هو رقم يهدف إلى ضبط المطالبات إلى المستوى المتوقع النهائي. على سبيل المثال ، يعني LDF 2.0 أنه مقابل كل دولار واحد في المطالبات ، سيكون الدفع النهائي هو 2 دولار. إذا كان لدى شركة التأمين 100000 دولار في المطالبات الحالية ، فإن المبلغ النهائي سيكون 200000 دولار مع LDF من 2.0.
مبالغ الخسارة هي مفتاح تسعير أقساط التأمين وتحديد الاحتياطيات المحمولة.
متطلبات التنمية الخسارة
تستخدم شركات التأمين مثلث تطوير الخسارة عند تقييم تطور الخسارة. يقارن المثلث تطور الخسارة لفترة سياسة محددة خلال فترة زمنية ممتدة. على سبيل المثال ، قد تنظر شركة التأمين في تطور الخسارة لفترة سياسة 2018 بفواصل مدتها 12 شهرًا على مدار خمس سنوات. هذا يعني أنها ستفحص تطور الخسائر 2018 في 2018 و 2019 و 2020 و 2021 و 2022.
يُطلب من شركات التأمين الإبلاغ عن وضعها المالي إلى الجهات التنظيمية التي تستخدم هذه التقارير لتحديد ما إذا كان المؤمّن في صحة مالية جيدة أو ما إذا كان هناك خطر للإعسار. قد يستخدم المنظمون مثلث تطوير الخسارة لمقارنة النسبة المئوية للتغير عبر الفترات الزمنية ، واستخدام هذه النسبة المئوية عند وضع تقديرات لتطور الخسارة لشركة تأمين معينة في الفترات القادمة. إذا كان معدل التغير يتقلب بشكل كبير مع مرور الوقت ، فقد يتصل المنظم بمنشأة التأمين لمعرفة سبب انخفاض تقديرات الخسائر.
