كيف 403 (ب) يعمل بعد التقاعد

جدول المحتويات

• أنواع 403 (ب) الخطط
• القواعد الأساسية
• ما يجب القيام به: خيار الأقساط
• ما يجب القيام به: خيار التمديد
• الخط السفلي

لقد ساهمت في خطة 403 (b) بأمانة لعدة سنوات. أنت على وشك التقاعد. ماذا الآن؟ كيف (أو إذا) يجب أن تسحب هذه الأموال يعتمد على عدد من العوامل والخيارات المتاحة لك.

الماخذ الرئيسية

• لست مضطرًا إلى إجراء عمليات سحب من 403 (ب) عند التقاعد ، ولكن في سن 70 ، يجب أن تأخذ الحد الأدنى من التوزيعات السنوية المطلوبة. إذا كنت تتقاعد قبل سن 55 ، فقد تضطر إلى دفع غرامة على ضريبة الدخل على سحوباتك إذا تقاعدت في سن الخامسة والخمسين أو أكثر ، فسيتعين عليك دفع ضرائب على أي سحوبات بمبالغ مقطوعة في السنة التي تسحب فيها الأموال. يمكنك سحب مبلغ 403 (ب) الخاص بك أو جزء منه ، والذي سيوفر لك مصدر دخل مضمون مدى الحياة ، ويمكنه تزويد المستفيد المعين بأموال بعد وفاتك. كما يمكنك أيضًا نقل كل أو جزء من 403 (ب) إلى 401 (ك) (إذا غيرت الوظائف) ، أو إلى حساب تقليدي أو روث الجيش الجمهوري الايرلندي ، من بين حسابات أخرى ، من أجل الاستفادة من خيارات الاستثمار أكثر تنوعا أو إدارة الأموال بشكل أفضل خلال التقاعد.

أنواع 403 (ب) الخطط

خطة 403 (ب) الخاصة بك إما أن تكون مؤجلة معفاة من الضرائب من شركة تأمين ، أو حساب وصي لدى وسيط مستثمر في صناديق الاستثمار ، أو حساب يتيح لك الاستثمار في أي من هذه الخيارات.

من المحتمل أن تكون مساهماتك مقدمة قبل الضريبة (مثل تلك المساهمات في خطة 401 (ك)). توفر بعض خطط 403 (ب) خيار عمل ما يسمى مساهمة Roth المعينة بدولارات بعد خصم الضرائب.

القواعد الأساسية

بادئ ذي بدء ، لا يُطلب منك سحب كل الأموال أو في الواقع من أي أموال من حساب 403 (ب) الخاص بك عند التقاعد. إذا تركت الأموال في حساب 403 (b) الخاص بك ، فسوف تستمر في التراكم حتى تقوم بسحبها أو إزالتها أو ترحيلها لاحقًا.

تقاعد قبل 55

ومع ذلك ، إذا كنت تخطط لسحب أموال - وكنت تتقاعد قبل سن 55 - فسوف يتعين عليك دفع ضرائب دخل منتظمة ، بالإضافة إلى غرامة قدرها 10 ٪ على المبلغ ، ما لم توافق على دفعات دورية متساوية إلى حد كبير لمدة خمس سنوات على الأقل أو حتى تصل إلى 59 سنة (أيهما أقرب). يعتمد حجم هذه المدفوعات على العمر المتوقع. وهذا ينطبق على الخطة التقليدية 403 (ب) ؛ باستخدام إصدار Roth ، لا تدفع ضريبة الدخل ، نظرًا لأن الاشتراكات تم إجراؤها باستخدام صافي الدخل (بعد الضرائب) ؛ ولكن ربما لا تزال تطبق العقوبة.

تقاعد في 55 أو أقدم

عند تشغيل 70½

عندما تبلغ من العمر 70 درجة ، يجب أن تبدأ في سحب الأموال من حسابك. يجب أن تأخذ الحد الأدنى المطلوب من التوزيع (RMD) سنويًا ، بناءً على عمرك وعمر زوجتك (إذا كنت متزوجة). زيادة تدريجية مع مرور السنوات ، يتم تحديد ذلك عن طريق قسمة قيمة نهاية السنة السابقة لحساب التقاعد على فترة التوزيع من أحد جداول العمر المتوقع في مصلحة الضرائب. إذا فشلت في الحصول على التوزيع الصحيح لمدة عام واحد ، فسوف تخضع لضريبة المكوس غير القابلة للخصم بنسبة 50 ٪. يوفر معظم مسؤولي الخطة الحساب التلقائي وتوزيع RMDs سنويًا.

ما يجب القيام به: خيار الأقساط

بغض النظر عن نوع خطة 403 (ب) التي لديك ، قد ترغب في إبطال مفعولها أو كلها عند التقاعد. من خلال الترتيب لاستلام دفعات دورية ثابتة ، فأنت تقدم لنفسك دفقًا مضمونًا للدخل مدى الحياة (أو فترة ما) ، بغض النظر عن أداء سوق الأوراق المالية أو الاقتصاد. يحذر معظم الخبراء من إزالة الرصيد بالكامل في خطة التقاعد الخاصة بك - خاصةً إذا كنت تحصل بالفعل على معاش تقاعدي محدد. إذا كان لديك معاش ، فهذا يعني أن جزءًا من دخل التقاعد الخاص بك هو بالفعل في وضع الأجر ، إذا جاز التعبير ؛ قد ترغب في الاحتفاظ بالمرونة مع الأصول الأخرى الخاصة بك.

لا يجب أن تتوقف الأقساط عند وفاتك ؛ يمكنك توريثها لشخص آخر. اعتمادًا على الانتخابات التي تجريها أو الخيارات التي تختارها (أو لا تختارها) ، قد يخضع المستفيد لضريبة هدية عند وفاتك. ومع ذلك ، إذا كان هذا هو المعاش المشترك والناجي ، حيث يحق لك أنت وزوجك فقط تلقي المدفوعات ، من المحتمل أن تكون الأقساط مؤهلة للحصول على خصم زوجي غير محدود ، وفقًا لمصلحة الضرائب ، مما يجعل الأموال معفاة من الضرائب.

معظم الخبراء يثبطون من إفساد جميع الأموال في حساب 403 (ب) للسماح للمستثمر بتحقيق عوائد استثمار أعلى بشكل عام.

ما يجب القيام به: خيار التمديد

قد ترغب في نقل جزء (أو كل) من خطة 403 (ب) الخاصة بك إلى نوع آخر من حساب معفاة من الضرائب: 401 (ك) (لدى صاحب عمل آخر) ، الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، Roth IRA ، الشركات 403 (أ) خطة سنوية ، أو خطة 457 برعاية الحكومة. لماذا التمديد؟ للاستفادة من وصول أكثر سهولة إلى أموالك ، وخيارات الاستثمار المختلفة والمتنوعة ، أو إدارة الأموال بشكل أفضل خلال سنوات التقاعد.

هناك قواعد تتعلق بما قد تقوم به أو لا تنتقل إليه. بشكل عام ، يجب عليك نقل مبالغ التوزيع التي تم استلامها في غضون 60 يومًا تقويميًا حتى تتم معاملة المبلغ باعتباره غير قابل للاستبدال. لا يجوز لك نقل RMDs أو أي من "المدفوعات الدورية متساوية إلى حد كبير" إذا تقاعدت قبل سن 55. لا يمكنك نقل 403 (ب) أموال إلى Roth IRA إلا إذا كان الحساب لديه نفس القيود التي فرضت على التمديد من حساب IRA تقليدي لديها. لمعرفة المزيد حول خيارات التمرير ، راجع منشور مصلحة الضرائب رقم 571.

الخط السفلي

فيما يتعلق بمعالجة المحتويات التي تم الحصول عليها بشق الأنفس لخطة 403 (b) الخاصة بك ، قد يجد غالبية أصحاب الخطة 403 (b) مزيجًا من نوع من السندات ومحفظة الاستثمار هي الأفضل. وهذا يوفر دفقًا ثابتًا للدخل بالإضافة إلى القدرة على تحقيق بعض الارتفاع في رأس المال.

لبدء أي نوع من عمليات السحب أو النقل ، ما عليك سوى الاتصال براعي خطتك والإشارة إلى المبلغ الذي ترغب في سحبه. سيكون هناك الأوراق. في كثير من الأحيان ، يقوم الراعي تلقائيًا بحجب جزء من هذا المبلغ للضرائب (عادةً 20٪) ، لذلك تأكد من حساب ذلك عند تقديم طلبك أو الإشارة إلى أنك لا تريد إلغاء الضرائب.