ما هو العامل؟
العامل هو الوسيط الذي يمول المستحقات. العامل هو في الأساس مصدر تمويل يوافق على دفع قيمة الفاتورة للشركة مطروحًا منها خصم العمولات والرسوم.
يقدم العامل معظم المبلغ المفوتر إلى الشركة فورًا والتوازن عند استلام الأموال من الطرف المفوتر. هناك ثلاثة أطراف مشتركة مباشرة في معاملة تنطوي على عامل: العامل ، الذي يشتري المستحق ؛ بائع المستحق ؛ والمدين ، الذي يجب أن يقوم بالدفع لمالك الفاتورة.
كيف يعمل عامل
يسمح أحد العوامل للشركة بالحصول على رأس مال فوري بناءً على الدخل المستقبلي المنسوب إلى مبلغ معين مستحق على حساب مستحق أو فاتورة عمل. تعمل حسابات القبض (AR) كسجل للمال الذي يدين به العملاء للمبيعات التي تتم عن طريق الائتمان. يتيح العوملة للأطراف المهتمة الأخرى شراء الأموال المستحقة بسعر مخفض مقابل توفير النقد مقدماً.
متطلبات عامل
قد تختلف الشروط والأحكام التي يحددها العامل حسب ممارساتهم الداخلية. الأكثر شيوعًا ، يتم تنفيذ التخصيم من خلال مؤسسات مالية تابعة لجهات خارجية ، يشار إليها بعوامل. غالبًا ما تفرج العوامل عن الأموال المرتبطة بالحسابات المشتراة حديثًا خلال 24 ساعة. يمكن أن تختلف شروط السداد اعتمادًا على المبلغ المعني. بالإضافة إلى ذلك ، يمكن أن تختلف أيضًا النسبة المئوية للأموال المقدمة لحسابات القبض المحددة ، والتي يشار إليها بالسعر المقدم.
العوملة لا تعتبر قرضًا ، حيث لا يقوم الطرفان بإصدار أو الحصول على الديون كجزء من المعاملة. الأموال المقدمة إلى الشركة في مقابل الحسابات المدينة لا تخضع أيضًا لأية قيود تتعلق بالاستخدام.
مثال على العوملة
لنفترض أن أحد العوامل قد وافق على شراء فاتورة بقيمة 1 مليون دولار من شركة Clothing Manufacturers Inc. ، تمثل مستحقات مستحقة من شركة Behemoth Co.. يتفاوض العامل على خصم الفاتورة بنسبة 4٪ وسيقدم مبلغ 720،000 دولار لشركة Clothing Manufacturers Inc. يحيلها العامل إلى شركة Clothing Manufacturers Inc. عند استلام فاتورة حسابات المدين بقيمة 1 مليون دولار لشركة Behemoth Co. تبلغ رسوم العمولات والعمولات الناتجة عن صفقة العوملة هذه 40،000 دولار.
يهتم العامل بشكل أكبر بالجدارة الائتمانية للطرف الذي تم إصدار فاتورة به ، Behemoth Co. ، بدلاً من الشركة التي اشتريت منها المستحقات. على الرغم من أن التخصيم شكل مكلف نسبيًا من التمويل ، إلا أن العوامل توفر خدمة قيمة للشركات التي تعمل في الصناعات التي تستغرق وقتًا طويلاً لتحويل الذمم المدينة إلى النقد والشركات التي تنمو بسرعة وتحتاج إلى النقد للاستفادة من الفرص التجارية الجديدة.
الماخذ الرئيسية
- العامل هو في الأساس مصدر تمويل يوافق على دفع قيمة الفاتورة للشركة ناقصًا خصم العمولة والرسوم. قد تختلف الشروط والأحكام التي يحددها عامل ما تبعًا لممارساته الداخلية. يهتم العامل بشكل أكبر بالجدارة الائتمانية للطرف الذي تم إصدار فاتورة به ، Behemoth Co. ، بدلاً من الشركة التي اشتريت منها المستحقات.
