تدفع بعض صناديق الاستثمار المشتركة الفائدة ، على الرغم من أن ذلك يعتمد على أنواع الأصول الموجودة في محافظ الصناديق. على وجه التحديد ، فإن صناديق السندات وصناديق أسواق المال والصناديق المتوازنة تدفع فائدة بسبب سندات الدين الحاملة للقسيمة التي تستثمر فيها هذه الأنواع من الصناديق.
كيف توزع صناديق الاستثمار الدخل؟
تقوم صناديق الاستثمار بتوزيع الدخل على المساهمين من خلال توزيعات الأرباح الرأسمالية أو توزيعات الأرباح. يتم دفع الفوائد المكتسبة من أصول الصندوق كتوزيع أرباح.
لتجنب دفع الضرائب على الأرباح ، يتعين على الصناديق المشتركة تمرير جميع صافي الدخل إلى المساهمين مرة واحدة على الأقل كل عام. ومع ذلك ، إذا كانت الأصول الموجودة في محفظة الصندوق تدفع فائدة أكثر تواتراً ، مثل شهريًا أو ربع سنوي ، فمن المحتمل أن يقوم الصندوق بتوزيع توزيعات الأرباح التي تتوافق مع جدول مدفوعات أصوله.
أنواع صناديق الاستثمار المشتركة التي تدفع الفوائد
صناديق السندات
صناديق السندات ، كما يوحي الاسم ، تستثمر في ديون الشركات أو الديون الحكومية. في حين أن جميع السندات لا تدفع الفائدة سنويًا ، فإن الغالبية العظمى منها تدفع.
الفائدة المدفوعة من قبل صندوق السندات هي نتيجة مباشرة لمدفوعات القسيمة الناتجة عن السندات في محفظته. ما لم يتضمن الصندوق سندات بدون قسيمة ، يدفع كل ورقة مالية في المحفظة مبلغًا محددًا من الفائدة كل عام ، يطلق عليه سعر الكوبون الخاص به ، والذي ينتقل بعد ذلك إلى المساهمين وفقًا لاستثماراتهم في الصندوق.
تمويل لسوق المال
تستثمر صناديق سوق المال أيضًا في ديون الشركات أو الحكومة ، ولكن فقط في الإصدارات قصيرة الأجل التي تنضج في أقل من عام. تعتبر هذه الأنواع من صناديق الاستثمار المشتركة عمومًا أكثر أنواع الصناديق استقرارًا ، نظرًا لأنها تستثمر في المقام الأول في السندات الحكومية والأوراق المالية أو ديون الشركات ذات التصنيف العالي جدًا والتي تستحق تواريخ استحقاقها أقل من ثلاثة أشهر.
مثل السندات ، تدفع هذه الأنواع من سندات الدين فائدة سنوية يتم تمريرها إلى المساهمين كتوزيعات أرباح.
صندوق متوازن الفائدة
الصندوق المتوازن هو ببساطة صندوق مشترك يشمل كل من سندات الدين وسندات الأسهم. تقوم هذه الصناديق عمومًا بتوزيع توزيعات أرباح تتكون من فوائد من كل من أصول الدين ومدفوعات توزيعات الأرباح من الاستثمارات في سوق الأوراق المالية.
مثل صناديق السندات وأسواق المال ، فإن الصناديق المتوازنة تدفع عمومًا بعض الفوائد كل عام. ومع ذلك ، إذا كان أحد أهداف الصندوق هو التقليل إلى أدنى حد من الالتزامات الضريبية للمساهمين ، فقد يختار مدير الصندوق تجنب الديون ذات الفوائد أو الأسهم التي تدفع أرباحًا تمامًا.
