تشتمل معظم عقود الأقساط السنوية (VA) على عنصر تأمين يوفر استحقاقات الوفاة. عادة ما يتم الحصول على استحقاق الوفاة من خلال إقرار المسبب ، على الرغم من وجود عقود تؤدي فيها وفاة صاحب العقد إلى استحقاق الفائدة. ذلك لأن المعاشات تسمح للمالك والمذيع بأن يكونا مختلفين.
الماخذ الرئيسية
- قد تنجم فوائد الوفاة في الأجر المتغير (VA) عن وفاة المسبب أو صاحب العقد. الرسوم المتعلقة باستحقاقات الوفاة من الإعانات هي جزء من رسوم الوفيات والنفقات (M&E) ، المدرجة في نشرة VA ، ويمكن أن تكون يصل إلى 2 ٪ من قيمة العقد. يتم تعيين فائدة الوفاة القياسية في البداية على المبلغ المستثمر ومن ثم إعادة تعيين وفقا للعقد. وبمجرد تعيينها ، فإنها لا تنخفض إلا إذا أخذ مالك العقد عملية توزيع. يمكن استخدام متسابقي منافع الوفاة المؤكدة ، والتي تضمن زيادة سنوية في القيمة النقدية للـ VA ، لزيادة قيمة استحقاقات الوفاة للمستلم. قبل الاستثمار في متغير الأقساط مع رسوم الرصد والتقييم ، والنظر في التكاليف الإضافية وما إذا كانت الفوائد مهمة في وضعك.
تكلفة فائدة الموت
تُعد رسوم استحقاقات الوفاة القياسية في VA جزءًا من مصاريف الوفيات والنفقات (M&E) ، والتي تختلف حسب فئة العقد والمشاركة بالإضافة إلى شركة التأمين. ترتبط فئات مشاركة VA - التي تتضمن B و C و L - بطول جدول استسلام العقد. يمكن العثور على رسوم الرصد والتقييم لكل فئة مشاركة في نشرة VA.
لا يشمل العديد من المغامرات المستثمرة للاستثمار فقط مخصصات الوفاة القياسية وليس لديهم رسوم للرصد والتقييم. لكن بالنسبة إلى VA التي تتحمل رسومًا على الرصد والتقييم ، يمكن أن تصل التكلفة إلى 2٪ من قيمة العقد. يتم فرض الرسوم كل عام وتستخدم شركات التأمين أساليب مختلفة لحساب عندما يتم سحب الرسوم تلقائيًا من القيمة النقدية لـ VA. إذا كان لديك زارة شؤون المحاربين القدامى بقيمة 250،000 دولار وتكلفة الرصد والتقييم 1.25 ٪ ، على سبيل المثال ، فأنت تدفع أساسا 3،155 $ سنويا للتأمين. بالنسبة لكثير من الناس ، قد تكون هذه طريقة مكلفة للغاية لشراء قدر محدود من استحقاقات الوفاة (بتكلفة تستمر في الزيادة إذا نما رصيد VA).
كيف الموت فوائد العمل
يتم تعيين فائدة الوفاة القياسية في VA في البداية بأي مبلغ يتم استثماره. بناءً على VA ، يتم إعادة تعيين فائدة الوفاة - إما في تاريخ ذكرى العقد إذا كانت قيمة العقد قد زادت أو كلما وصلت القيمة النقدية للعقد إلى مستوى جديد. يمكن أن تساعد الاستثمارات الإضافية في الأقساط في زيادة فائدة الوفاة. بمجرد تعيينها ، لا تنخفض منفعة الوفاة إذا انخفضت قيمة العقد ، ولكنها تنخفض إذا أخذ مالك العقد توزيعة. قد يكون التعديل انخفاضًا مقابل الدولار أو النسبة المئوية.
تقدم العديد من العقود أيضًا متسابقًا محسنًا لموت الموت يمكن شراؤه مقابل رسوم إضافية تتراوح بين 0.5٪ و 1.0٪ من قيمة العقد. يتم فرض رسوم إضافية كل عام. تختلف مزايا الوفاة المحسنة ولكن العديد من العقود تقدم ضمانًا سنويًا مضمونًا. قد يضمن العقد ، على سبيل المثال ، أن تزداد فائدة الوفاة بنسبة تزيد عن 5٪ سنويًا أو تتم إعادة تعيينها إلى أعلى قيمة عقد. مع مرور الوقت ، ليس من غير المألوف أن ينتهي الأمر بخيار الحصول على إعانة وفاة أعلى من قيمة تسليم العقد الفعلي.
قد يدفع المستفيدون من الأقساط ضريبة الدخل أو ضريبة الأرباح الرأسمالية على استحقاقات الوفاة التي يتلقونها ، ولكن هذه الفوائد لا يجب أن تمر عبر الوصايا.
استراتيجيات تعظيم
بالنسبة إلى مستثمر محافظ أو شخص لديه متوسط العمر المتوقع الذي يريد ترك المال في وزارة شؤون المحاربين القدامى لزوجته (أو أي شخص آخر) ولكنه مهتم بالقيام باستثمار يمكن أن يفقد القيمة ، فإن استحقاقات الوفاة المحسنة تقدم حلاً. نظرًا لأن قيمة الاستحقاق المحسن للوفاة تزداد سنويًا ، فإن المستفيد مضمون لتلقي أكبر من استحقاقات الوفاة أو القيمة السوقية للوفاة. لا يوجد احتمال للخسارة. تتيح هذه الاستراتيجية أيضًا للمستثمر تخصيص الأموال بصورة أكثر عدوانية ، مع العلم أن هناك ضمانًا ساري المفعول إذا ما توفي خلال تراجع السوق.
في VA الحالي حيث تكون فائدة الوفاة أعلى من القيمة النقدية ، يمكن تسليم العقد جزئيًا. في الاستسلام الجزئي ، تترك بعض القيمة النقدية في العقد ، مما يساعد في الحفاظ على جزء من استحقاقات الوفاة. لجعل هذه الاستراتيجية تعمل ، تأكد من ترك قيمة نقدية كافية في وزارة شؤون المحاربين القدامى لتغطية أي رسوم الرصد والعقد في المستقبل. تأكد أيضًا من التحقق من أي رسوم استسلام متبقية قبل إجراء التوزيع ، وإذا كان VA هو الجيش الجمهوري الايرلندي ، فتأكد من إجراء تحويل من الوصي إلى الوصي.
الخط السفلي
يمكن أن تكون المعاشات المتغيرة مع رسوم M&E طريقة باهظة التكلفة للاستثمار إذا كنت لا تحتاج إلى فوائد إضافية. قبل اتخاذ أي قرار استثماري ، من المهم أن نفهم تمامًا ما تدفعه مقابل ما إذا كانت التكلفة المضافة منطقية في وضعك الخاص أم لا.
