عادةً ، لا يحق للزوج الذي لم يتم تسميته مستفيدًا من حساب التقاعد الفردي (IRA) أن يحصل على الأصول أو يرثها عند وفاة مالك الحساب. ومع ذلك ، توجد بعض الاستثناءات.
الماخذ الرئيسية
- بشكل عام ، لا يحق للزوج الذي لم يتم تسميته مستفيدًا من الجيش الجمهوري الايرلندي أن يرثها. ومع ذلك ، في حالات الملكية المجتمعية ، قد يحق للزوج الحصول على بعض أصول الجيش الجمهوري الايرلندي تحت ظروف معينة. يموت دون وصية ودون تسمية المستفيد ، فإن الحساب من المرجح أن يذهب إلى الزوج الباقي على قيد الحياة ، وفقا لقوانين الخلافة الودية.
تسمية المستفيد تتفوق على الإرادة
لا يُعتبر الجيش الجمهوري الايرلندي جزءًا من عقارك بالطريقة التي تكون بها الحسابات والأصول المالية الأخرى. على وجه التحديد ، لا يخضع لأحكام الوصية الأخيرة والشهادة. بشكل عام ، فإن الشخص الذي تسميه المستفيد من الجيش الجمهوري الايرلندي (والذي عادة ما تفعله في نموذج عند إنشاء الحساب) يملي من يرث الجيش الجمهوري الايرلندي ، وليس إرادتك. حتى إذا قمت بتسمية شخص ما في وصية ، فإن المستفيد المعين من الجيش الجمهوري الايرلندي سوف يحل محله.
فقط إذا فشلت في تعيين أحد المستفيدين على الإطلاق (أو إذا كان المستفيد قد سبق لك) ، يصبح الجيش الجمهوري الايرلندي جزءًا من عقارك ، ويخضع لشروط الوصية. لا يحق لأي شخص آخر تلقي أي حصة من الجيش الجمهوري الايرلندي ما لم يختار المستفيدون المحددون التخلي عن أجزاءهم.
واحدة من فوائد الجيش الجمهوري الايرلندي ، من وجهة نظر التخطيط العقاري ، هو أنه يمكن نقل الأصول مباشرة إلى المستفيدين دون الحاجة إلى الذهاب من خلال الوصايا.
الجيش الجمهوري الايرلندي المستفيدين في الدول الملكية المجتمع
هناك استثناءات في دول الملكية المجتمعية وفقًا لشروط معينة. بموجب قوانين هذه الدول ، يجب أن يكون الزوج هو المستفيد الرئيسي من الجيش الجمهوري الايرلندي ، ما لم يوافق على تسمية طرف آخر بهذا الاسم. إذا قام حامل IRA بتسمية شخص آخر دون موافقة الزوج ، فقد يحق للزوج الحصول على جزء من IRA عند وفاة المالك الأصلي ، بغض النظر عن تسمية المستفيد.
9
عدد حالات الملكية المجتمعية (أريزونا ، كاليفورنيا ، أيداهو ، لويزيانا ، نيفادا ، نيو مكسيكو ، تكساس ، واشنطن ، ويسكونسن). ألاسكا عبارة عن "اشتراك": فهو يمنح الزوجين خيار تسمية ممتلكاتهما كملكية مجتمعية.
إذا كان المساهم مقيماً في دولة ملكية مجتمعية ، فيجب على الزوج التحقق من وصي IRA لتحديد ما إذا كان قد تم الحصول على موافقة مناسبة منه أم لا. إذا تم الحصول على الموافقة المناسبة ، فسيتمكن المستفيدون المعينون من الحصول على حصتك من الجيش الجمهوري الايرلندي.
لاحظ ، مع ذلك ، أنه حتى إذا كان المساهم يقيم في حالة ملكية مجتمع ، فإن IRA (أو جزء منه) قد لا يزال غير خاضع لقوانين الملكية المجتمعية إذا كان الرصيد مستحقًا قبل أن يتزوج. للتأكد ، تحقق مع محامٍ محلي متخصص في قوانين التخطيط العقاري أو الميراث ، حيث تختلف قوانين الولاية.
ظروف استثنائية لوراثة IRAs
ماذا عن سيناريو "المستفيد غير المخصص" الموصوف سابقًا؟ إذا فشل مالك الجيش الجمهوري الايرلندي في تسمية أحدهما وأقام في حالة ملكية مجتمعية ، فسيكون للزوج الحق في الحساب ، حيث يصبح جزءًا من التركة العادية للمتوفى.
سيناريو آخر: إذا لم يقم صاحب الحساب بتسمية أي من المستفيدين ومات دون وصية ، فإن الجيش الجمهوري الايرلندي يخضع "لقوانين الخلافة الودية". في حين أن هذه تختلف ، عادة ، يتصدر الأزواج والأطفال الباقين على رأس القائمة وراثة الأصول - والتي تشمل أموال الجيش الجمهوري الايرلندي.
