لا يمكنك نقل حساب IRA تقليدي إلى خطة 529 دون دفع الضرائب. مصلحة الضرائب تنظر في تحويل الأموال من الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك إلى خطة 529 كتوزيع المدرجة في دخلك العادي الخاضع للضريبة.
بالإضافة إلى ضريبة الدخل ، ستواجه أيضًا ضريبة إضافية بنسبة 10٪ على الانسحاب المبكر إذا لم تبلغ 59 عامًا. بعد هذه الضرائب ، يمكنك المساهمة بما تبقى لخطة 529.
الماخذ الرئيسية
- لا يمكنك نقل حساب الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك إلى خطة 529 دون دفع ضريبة ، وفي بعض الحالات ، دفع غرامة أيضًا. وتشمل الخيارات الأفضل استخدام توزيع الجيش الجمهوري الايرلندي لدفع نفقات التعليم أو تمويل 529 مع دخل منتظم. تقدم جميع الولايات الخمسين 529 خطة ادخار لمساعدة الأسر على الادخار لتغطية نفقات التعليم العالي.
هناك خيارات أفضل للمساعدة في دفع نفقات التعليم العالي. النظر في هذه البدائل بدلا من ذلك.
استخدام توزيع الجيش الجمهوري الايرلندي لتمويل نفقات التعليم
بدلاً من فتح 529 ، قد تفكر في استخدام توزيع الجيش الجمهوري الايرلندي لتغطية نفقات التعليم. تُعفى عمليات السحب من حساب الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي الخاص بك لأغراض التعليم العالي من عقوبة 10 ٪. ينطبق هذا الإعفاء على Roth IRAs أيضًا.
هناك نوعان من خطط 529: خطط التعليم المدفوعة مسبقا وخطط الادخار.
تشمل مصاريف إعفاء العقوبات "الرسوم الدراسية والرسوم والكتب واللوازم والمعدات اللازمة للتسجيل أو الحضور في مؤسسة تعليمية مؤهلة" وفقًا لمصلحة الضرائب. يجب عليك زيارة موقع مصلحة الضرائب للحصول على تفاصيل كاملة عن مصروفات التعليم العالي المؤهلة.
تذكر أن نفقات التعليم العالي ستعفيك من غرامة قدرها 10٪ ، لكن التوزيع سيظل يتحمل ضريبة الدخل العادية. بالإضافة إلى ذلك ، قد يلزم إدراج التوزيع كإيراد على أي طلبات مساعدة مالية ، لذا تأكد من الوقت بعناية.
صندوق 529 مع دخل منتظم
أخيرًا ، قد تفكر في فتح خطة 529 والمساهمة فيها من دخلك العادي بدلاً من الجيش الجمهوري الايرلندي. بهذه الطريقة ، يمكنك تجنب كل من ضريبة الدخل العادية وضريبة السحب المبكر من الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك والبدء في تنمية صندوق الكلية.
ومن المزايا الأخرى أن الأجداد (والآباء أيضًا) يمكنهم المساهمة بمبلغ يصل إلى 15000 دولار (في عامي 2019 و 2020) في خطة 529 لكل طفل سنويًا ويمكن استبعاد المساهمات من ضرائب الهدايا. إذا تزوج ، يمكن لكل جد (أو الوالد) المساهمة بمبلغ 15000 دولار ، أي ما مجموعه 30،000 دولار للزوجين.
بالإضافة إلى ذلك ، تسمح خطط العديد من الولايات البالغ عددها 529 لمالك الحساب بأخذ خصم ضريبي على دخل الدولة بالكامل أو جزئي للمساهمات في الخطة.
إذا لم تكن متأكدًا من أفضل استراتيجية لحالتك وحالتك ، فيجب عليك التواصل مع مستشار مالي للحصول على إرشادات.
